هذا ليس نصيحة استثمارية. المعلومات المقدمة لأغراض تعليمية وإعلامية فقط ولا تشكل توصية بشراء أو بيع أي منتج مالي.
شهدت صناعة الوساطة في كندا تغيّرًا كبيرًا خلال العقد الماضي. أدّى دمج IIROC وMFDA في CIRO في عام 2023 إلى تبسيط المشهد التنظيمي، في حين أدّى وصول التداول بدون عمولات عبر Wealthsimple وتوسّع Interactive Brokers إلى ضغط تسعيري كبير على شركات الوساطة التقليدية المملوكة للبنوك. بات بإمكان المستثمرين الكنديين الآن الوصول إلى تكاليف أقل ومنصّات أفضل، مع الجمع القوي بين حسابات TFSA وRRSP ذات المزايا الضريبية. يقارن هذا الدليل أفضل وسطاء الأسهم للمستثمرين الكنديين في 2026، مع تغطية الرسوم والتنظيم وحسابات الضرائب، والمزايا المحددة لامتلاك أسهم أرباح أمريكية داخل RRSP.
أفضل 5 وسطاء للمستثمرين الكنديين
يجب على المستثمرين الكنديين مراعاة هياكل العمولات، وجودة المنصة، وتكاليف تحويل العملات، وتكامل الحسابات الضريبية. تقارن الجدول أدناه بين خمسة من أبرز الوسطاء وفقًا للمعايير التي تحدد القيمة على المدى الطويل للمستثمرين الكنديين.
| Broker | Regulator | الحد الأدنى للحساب | Commission (أسهم CAD) | TFSA | RRSP | الأفضل لـ | التقييم |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Interactive Brokers | CIRO | $0 | C$0.01 للسهم (حد أدنى C$1، حد أقصى 0.5%) | نعم | نعم | المتداولون النشطون، الهامش، FX | 4.8/5 |
| Questrade | CIRO | $1,000 | C$4.95–$9.95 للأسهم، شراء ETF بسعر $0 | نعم | نعم | صناديق ETF منخفضة التكلفة، مستثمرو DIY | 4.4/5 |
| Wealthsimple | CIRO | $0 | عمولة $0 | نعم | نعم | المبتدئون، بدون عمولات، كسور | 4.3/5 |
| Qtrade | CIRO | $0 | C$8.75 لكل صفقة | نعم | نعم | خدمة العملاء، الأبحاث | 4.2/5 |
| TD Direct Investing | CIRO | $0 | C$9.99 لكل صفقة | نعم | نعم | تكامل البنك، الأبحاث، الفروع | 4.1/5 |
تقدم Interactive Brokers Canada أقل العمولات المتاحة للمستثمرين الأفراد الكنديين. يبدأ التسعير المتدرّج من C$0.008 للسهم مع حد أدنى C$1.00 لكل طلب. تكلف الأسهم الأمريكية $0.005 للسهم مع حد أدنى $0.35. يستخدم تحويل العملات أسعارًا قريبة من السعر الفوري مع عمولة حدها الأدنى C$2.00، ما يجعل Norbert's Gambit غير ضروري إلى حد كبير لعملاء IBKR. منصة Trader Workstation معقدة، لكن Client Portal وتطبيقات IBKR Mobile كافيتان لمعظم الاستخدامات لدى المستثمرين الأفراد. يتم دعم حسابات TFSA وRRSP بالكامل دون أي رسوم على الحساب.
تُعد Questrade الوسيط الأكثر شعبية بين مستثمري صناديق ETF الكنديين الذين يديرون استثماراتهم بأنفسهم لسبب واحد: مشتريات ETF بدون عمولة. بيع صناديق ETF يكلف C$4.95 إلى C$9.95 حسب عدد الأسهم، لكن تجميع محفظة من صناديق ETF منخفضة التكلفة لا يترتب عليه أي عمولات تداول. تكاليف تداول الأسهم تبلغ حدًا أدنى C$4.95، مع هيكل C$0.01 لكل سهم على الأحجام الأعلى. منصة Questrade تعتمد على الويب وعملية دون أن تكون ملفتة. يتم التعامل مع تحويل العملات داخل الحسابات المسجلة عبر عملية ترحيل يدوي.
قدمت Wealthsimple Trade تداول الأسهم وصناديق ETF بدون عمولة للمستثمرين الكنديين وتظل أبسط منصة لفتح الحساب واستخدامه. لا يوجد حد أدنى للحساب، ولا رسوم فصلية، وواجهة مصممة أولًا للهاتف المحمول بشكل جيد فعلًا. يتيح تداول الكسور في كل من البورصات الكندية والأمريكية للمستثمرين توظيف كل دولار. التكلفة الأساسية هي تحويل العملات: تطبق Wealthsimple رسوم تحويل عملة بنسبة 1.5% على صفقات الولايات المتحدة، وينطبق ذلك على كل دورة ذهابًا وإيابًا. وهذا يفرض C$15 على شراء سهم أمريكي بقيمة C$1,000، وC$15 أخرى عند تحويل العائدات مرة أخرى إلى CAD عند البيع. بالنسبة للمستثمرين الذين يتداولون الأسهم الأمريكية بانتظام، تصبح Interactive Brokers أو Questrade مع Norbert's Gambit أرخص بشكل ملحوظ.
يمثل TD Direct Investing وCIBC Investor's Edge وRBC Direct Investing شريحة الوسطاء المملوكين للبنوك. توفر هذه المنصات خدمات مصرفية ووساطة متكاملة ضمن تسجيل دخول واحد، وإتاحة خدمة عملاء قائمة على الفروع، وأبحاث قوية من محللين داخليين. تكون العمولات مرتفعة نسبيًا عند C$9.95 لكل صفقة، لكن خصومات المتداولين النشطين وفوائد حزمة خدمات البنك قد تقلل التكلفة الفعلية. يعد الوسطاء التابعون للبنوك خيارًا معقولًا للمستثمرين الذين يتعاملون بالفعل مع المؤسسة المصرفية نفسها ويقومون بأقل من 10 صفقات في السنة.
تنظيم CIRO وحماية CIPF
تم تشكيل منظمة التنظيم الاستثماري الكندية (CIRO) في 1 يناير 2023 من خلال دمج منظّمة التنظيم لصناعة الاستثمار في كندا (IIROC) وجمعية تجّار صناديق الاستثمار المشتركة (MFDA). تُعد CIRO منظمة تنظيم ذاتي وطنية تشرف على جميع شركات وساطة الاستثمار وتجار صناديق الاستثمار، وكذلك على نزاهة منصات التداول في كندا. وحّد هذا الدمج ما كان يُعدّ دفتري قواعد ونظامي إنفاذ منفصلين تحت جهة تنظيم واحدة، ما يسهل الإشراف على الشركات العاملة في كلا القطاعين.
يجب على شركات أعضاء CIRO الحفاظ على مستويات رأسمال حدّية دنيا، وفصل أصول العملاء عن الأموال المملوكة للشركة، والامتثال لمتطلبات اعرف عميلك (KYC) والملاءمة. تُدار حسابات العملاء لدى تجار أعضاء CIRO باسم أمين (nominee) أو باسم العميل، مع متطلبات تسوية يومية. تمتلك CIRO صلاحيات إنفاذ تشمل فرض الغرامات، وعمليات الإيقاف، والحظر الدائم. وتنشر الجهة التنظيمية إجراءاتها التأديبية على موقعها الإلكتروني، ما يتيح رؤية عامة لقضايا سلوك الوسيط.
يقدم صندوق حماية المستثمرين الكنديين (CIPF) تغطية تصل إلى 1 مليون دولار لكل فئة حساب لكل شركة عضو عن الخسائر الناشئة عن إفلاس شركة عضو في CIRO. يشمل حد 1 مليون دولار فئة الحساب العامة، والتي تجمع الحسابات الخاضعة للضريبة وTFSAs ومعظم الحسابات المسجلة. وتُطبق تغطية منفصلة بقيمة 1 مليون دولار على كلٍ مما يلي: RRSPs وRRIFs وRESPs والحسابات التقاعدية المقفلة. سيكون لدى العميل الذي يملك TFSA بقيمة 900,000 دولار وRRSP بقيمة 900,000 دولار لدى الشركة نفسها إجمالي تغطية CIPF قدره 1.8 مليون دولار، لأن TFSAs تقع ضمن فئة الحساب العامة وRRSPs ضمن فئتها المنفصلة.
لا يغطي CIPF خسائر الاستثمار الناتجة عن تحركات السوق، أو النصائح غير الملائمة، أو الاحتيال من قِبل مستشار، ما لم يتسبب الاحتيال في إفلاس الشركة. كما لا يغطي CIPF الأصول المشفرة المحتفظ بها عبر تاجر. ويمكن التحقق بسهولة من عضوية الشركة في CIRO وتغطية CIPF عبر أداة CIRO AdvisorReport ودليل أعضاء CIPF.
حسابات RRSP وTFSA — حسابات ضريبية كندية
يُعدّ هيكل الحسابات المسجّلة في كندا أساسَ معظم الخطط المالية لدى المستثمرين الكنديين. يخدم كلٌّ من RRSP وTFSA وظائفَ متكاملة: يوفّر RRSP إعفاءً ضريبيًا مقدمًا ونموًا مؤجّلًا ضريبيًا، بينما يوفّر TFSA نموًا وسحوباتٍ معفاة من الضرائب، دون خصم ضريبي على المساهمات.
حدّ مساهمة RRSP لسنة 2026 الضريبية هو 18% من دخلك المكتسب في السنة السابقة، بحدّ أقصى $31,560. تُرحَّل مساحة المساهمة غير المستخدمة إلى أجلٍ غير مسمى. تُقلّل المساهمات دخلك الخاضع للضريبة في سنة تقديمها، ما يوفّر استردادًا وفق شريحتك الضريبية الحدّية. تؤدي مساهمة قدرها $10,000 عند معدل حدّي 40% إلى استرداد ضريبي قدره $4,000. تُفرض ضريبة على السحوبات باعتبارها دخلًا عاديًا وفق معدلِك وقت السحب، وهو ما يشكّل جوهر استراتيجية RRSP: قدّم مساهمات عندما تكون شريحتك الضريبية مرتفعة، واسحب عندما تكون منخفضة، وغالبًا أثناء التقاعد.
حدّ مساهمة TFSA لسنة 2026 هو $7,000 سنويًا. يتم فهرسة هذا الحدّ مع التضخم ويزداد على زيادات قدرها $500. تتراكم مساحة مساهمات TFSA بدءًا من السنة التي تبلغ فيها 18 عامًا أو من 2009 إذا كنت 18 قبل تلك السنة. تتجاوز مساحة مساهمات TFSA التراكمية لشخص كان مؤهّلًا من 2009 إلى 2026 مبلغ $100,000. لا تُخصم المساهمات من الضرائب، لكن كلّ النمو—الأرباح الموزعة والفوائد وأرباح رأس المال—معفى بالكامل من الضرائب. تكون السحوبات معفاة من الضرائب ويمكن إعادة المساهمة بها في السنة التقويمية التالية دون التأثير على مساحة مساهمات جديدة. يُعدّ TFSA أكثر حساب مرونة من حيث المزايا الضريبية المتاحة، وهو مناسب بالتساوي لأهداف الادخار قصيرة الأجل ونمو الاستثمارات طويل الأجل.
يستحق حساب RESP (خطة ادخار التعليم المسجّلة) ذكرًا خاصًا للعائلات. لا تُخصم المساهمات من الضرائب، لكن تضيف الحكومة منحة Canada Education Savings Grant بنسبة 20% على أول $2,500 يتم إيداعها سنويًا لكل مستفيد، وبحدّ أقصى مدى الحياة قدره $7,200 لكل طفل. يكون نمو الاستثمار داخل RESP مؤجّلًا ضريبيًا. تُفرض ضريبة على السحوبات لأغراض التعليم في يد الطالب، وعادةً بمعدل منخفض جدًا.
يدعم جميع الوسطاء الخاضعون لتنظيم CIRO حسابات TFSA وRRSP والحسابات غير المسجّلة. تدعم معظمهم حسابات RESP أيضًا، رغم أن بعض الوسطاء المخفّضين لا يدعمونها. من المهم تحديد نوع الحساب الصحيح عند فتحه، لأن نقل الأصول بين الحسابات المسجّلة وغير المسجّلة يثير أحداثًا ضريبية.
أسهم الولايات المتحدة ضمن RRSP — ميزة ضريبة الحجب
تمنح ميزة محددة في اتفاقية الضرائب بين الولايات المتحدة وكندا RRSP تفوقًا فريدًا على TFSA بالنسبة للأسهم الأمريكية الموزِّعة للأرباح. بموجب المادة XXI من اتفاقية الضرائب الكندية-الأمريكية، تُعفى توزيعات الأرباح الأمريكية المدفوعة إلى RRSP (وRRIF وLIRA وغيرها من حسابات التقاعد) من ضريبة الحجب الأمريكية لغير المقيمين بنسبة 15% القياسية. تعترف مصلحة الضرائب الأمريكية IRS بأن RRSP يُعدّ بمثابة صندوق تقاعد مكافئ لـ IRA الأمريكية لهذا الغرض. سهم أمريكي يوزع عائد أرباح بنسبة 3% ويُحتفظ به داخل RRSP يتيح الحصول على كامل 3% داخل الحساب. أما الاحتفاظ بنفس السهم داخل TFSA فيؤدي إلى حجب 15% من كل دفعة أرباح لصالح ضريبة الحجب الأمريكية، ولا يمكن استرداد هذه الضريبة أو خصمها لأن TFSA لا يولّد إقرارًا ضريبيًا كنديًا يمكن من خلاله المطالبة بائتمان ضريبي أجنبي.
تتضاعف هذه الفروقات بشكل ملحوظ مع مرور الوقت. محفظة بقيمة 100,000 دولار من أسهم أرباح أمريكية بعائد 3% تولّد 3,000 دولار في أرباح سنوية. داخل RRSP، يحصل المستثمر على كامل 3,000 دولار. داخل TFSA، يتم حجب 450 دولارًا بواسطة IRS كل عام. وعلى مدى 20 عامًا، مع افتراض إعادة الاستثمار وعائد إجمالي قدره 7%، يفقد مستثمر TFSA ما يقارب 18,000 دولار في ضريبة حجب غير مستردة ونموّ متروك مقارنةً بمُقتني RRSP، مع بقاء كل شيء آخر على حاله.
هذا لا يعني أن TFSA أقل من حيث المزايا بشكل عام. فعمليات السحب المعفاة من الضرائب في TFSA وعدم وجود تحويل إجباري إلى RRIF عند عمر 71 يوفران مزايا مختلفة. النتيجة العملية هي توزيع الأصول: احتفظ بالأسهم الأمريكية الموزِّعة للأرباح وETF أمريكية داخل RRSP حيث تنطبق إعفاءات ضريبة الحجب. احتفظ بالأسهم الكندية الموزِّعة للأرباح وREITs وأسهم النمو ذات عوائد أرباح أقل داخل TFSA. احتفظ بـ ETF مدرجة في كندا والتي تمتلك أسهمًا أمريكية عبر غلاف كندي في أي نوع حساب—قد تتكبد هذه ETF ضريبة حجب أجنبية بنسبة 15% داخل هيكل الـ ETF نفسه، لكن المستثمر لا يمكنه استردادها بغض النظر عن نوع الحساب.
لا تحصل الحسابات غير المسجلة (الخاضعة للضريبة) على أي إعفاء من ضريبة الحجب، لكن يمكن للمقيمين الكنديين المطالبة بائتمان ضريبي أجنبي في إقرارهم الضريبي الكندي عن ضريبة الحجب الأمريكية بنسبة 15% التي تم خصمها، مما يقلل الأثر الصافي. الائتمان غير قابل للاسترداد ولا يمكنه إلا تعويض الضريبة الكندية المستحقة بخلاف ذلك، لذا تعتمد قيمته على الوضع الضريبي للمستثمر.
أفضل الوسطاء المحليون والدوليون
ينقسم سوق الوسطاء في كندا إلى ثلاثة قطاعات: وسطاء مملوكون للبنوك يقدمون خدمات كاملة (TD, RBC, CIBC, BMO, Scotia iTrade)، ووسطاء خصم مستقلين (Questrade, Qtrade, Wealthsimple)، ووسطاء عالميون (Interactive Brokers). يخدم كل قطاع ملفات تعريف مختلفة للمستثمرين.
يوفر الوسطاء المملوكون للبنوك سهولة عبر تسجيل دخول واحد للخدمات المصرفية والاستثمار، وإتاحة الوصول إلى الفروع لمعالجة المستندات، إضافةً إلى أبحاث من فرق محللين كبيرة. تعني استقرار قطاع البنوك الكندي أن هؤلاء الوسطاء يحملون دعمًا مؤسسيًا ضمنيًا يقدّره بعض المستثمرين. المقابل هو عمولات أعلى وتقنيات منصة أقل تنافسية. تُعد لوحة التحكم Advanced Dashboard لدى TD Direct Investing أقوى منصة بين وسطاء البنوك، لكنها تتطلب حدًا أدنى من 30 صفقة لكل ربع سنة للوصول. يقدم CIBC Investor's Edge عمولات أقل تبلغ 6.95$ لكل صفقة لعملاء مصرف CIBC، مع منصة بسيطة وعملية.
حققت Wealthsimple نموًا سريعًا عبر استهداف المستثمرين الأصغر سنًا بتطبيق نظيف، وتداول بدون عمولات، ومحافظ مُدارة آليًا عبر Wealthsimple Invest. وقد أوجد منتج Wealthsimple Tax نظامًا ماليًا أوسع. تتمثل القيود الرئيسية للمنصة في غياب أدوات تداول متقدمة—لا توجد خيارات، ولا أنواع أوامر متقدمة، ولا وصول مباشر إلى السوق. بالنسبة للمستثمرين الذين يشترون ETFs كندية شهريًا ويتداولون أحيانًا أسهمًا أمريكية، فإن Wealthsimple فعّالة من حيث التكلفة وممتعة للاستخدام. أما بالنسبة للمتداولين المتقدمين، فهي غير كافية.
تحتل Questrade المنتصف عبر عمليات شراء ETF بدون عمولات، وعمولات منخفضة على الأسهم، ومنصة قابلة للاستخدام. إن القدرة على الاحتفاظ بالـ USD في الحسابات المُسجّلة وتنفيذ Norbert's Gambit لتحويل عملة بتكلفة منخفضة تمنح Questrade ميزة تكلفة للتعرض للأسهم الأمريكية لا تستطيع Wealthsimple مطابقتها عبر رسوم FX بنسبة 1.5%. لا تُعد أسعار الهامش لدى Questrade رائدة في السوق، كما أن منصتها متأخرة عن تحديث بصري، لكن عرض القيمة الأساسي لمستثمري ETF يظل قويًا.
تتفوق Interactive Brokers من حيث التكلفة، والوصول إلى الأسواق العالمية، والتنفيذ بمستوى مؤسسي. تقدم IBKR Canada نفس وصول 150 سوقًا مثل الكيانات الأخرى التابعة لـ IBKR، مع حسابات متعددة العملات وأدنى معدلات هامش في السوق الكندي. لأي شخص يتداول خيارات أمريكية أو عقودًا مستقبلية أو أسهمًا دولية، فإن IBKR هي عمليًا الخيار الوحيد القابل للتطبيق بين الوسطاء الموجهين للمستثمرين في كندا. المنصة معقدة، وينبغي للمستخدمين الجدد توقع فترة تعلم.
كيفية فتح حساب من كندا
يتطلب فتح حساب وساطة كندي رقم الضمان الاجتماعي (SIN)، وهوية شخصية سارية صادرة عن الحكومة، وحسابًا مصرفيًا كنديًا. رقم SIN إلزامي للحسابات المسجّلة لأن المؤسسات المالية تُبلّغ عن مساهمات TFSA وRRSP إلى وكالة الإيرادات الكندية. تقدم معظم شركات الوساطة إتمامًا رقميًا بالكامل للتسجيل مع التحقق من الهوية إلكترونيًا عبر بيانات مكتب الائتمان. عادةً ما يستغرق فتح الحساب من 15 إلى 30 دقيقة.
بالنسبة للحسابات المسجّلة، يجب عليك تحديد نوع الحساب أثناء تقديم الطلب. لا يمكنك نقل أصول TFSA أو RRSP الحالية من مؤسسة أخرى دون بدء نقل رسمي للحساب المسجّل عبر شركة الوساطة المستقبِلة. هذه التحويلات ليست أحداثًا خاضعة للضريبة، لكنها تتطلب تفويضًا باستخدام نموذج، وقد تستغرق من أسبوعين إلى ستة أسابيع حسب المؤسسة المُرسِلة.
تشمل طرق التمويل التحويل الإلكتروني للأموال (EFT)، والدفع عبر الإنترنت للفواتير من خلال البنك، والتحويل البنكي. تدعم Wealthsimple وQuestrade الإيداعات الفورية للمبالغ حتى 1,500 دولار و3,500 دولار على التوالي. تدعم Interactive Brokers تمويل EFT مع تسوية نموذجية تستغرق يومين إلى ثلاثة أيام عمل. إذا كنت تخطط للتداول في الأوراق المالية الأمريكية، فستطلب منك شركة الوساطة إكمال Form W-8BEN، والذي يحدد معدل حجز أرباح الأسهم في الولايات المتحدة بنسبة 15% بموجب معاهدة الضرائب بين كندا والولايات المتحدة بدلًا من المعدل الافتراضي 30%.
الأسئلة الشائعة
ما هو حد مساهمة TFSA لعام 2026؟ حد المساهمة السنوي في TFSA لعام 2026 هو 7,000 دولار. الحد التراكمي للمقيم الكندي الذي كان عمره 18 عامًا أو أكثر منذ 2009 هو 102,000 دولار اعتبارًا من 2026. تحقّق من مساحة مساهمتك الشخصية عبر بوابة CRA My Account.
هل يجب أن أستخدم RRSP أم TFSA؟ إذا كانت شريحتك الضريبية الحدّية الحالية أعلى من النسبة التي تتوقعها عند التقاعد، فإن المزايا الضريبية لـ RRSP (التحكيم الضريبي) تمنح فائدة أكبر. إذا كانت نسبة ضريبة دخلك حاليًا أقل، فإن TFSA تكون مفضلة. بالنسبة لمعظم الكنديين، فإن الاستراتيجية المثلى هي المساهمة في كليهما. قدّم TFSA في وقت مبكر من مسيرتك المهنية عندما يكون دخلك أقل، ثم انتقل إلى RRSP مع ارتفاع أرباحك ومعدل الضريبة لديك.
ما هو Norbert's Gambit وهل يجب أن أستخدمه؟ يحوّل Norbert's Gambit الدولار الكندي إلى الدولار الأمريكي باستخدام سهم مُدرج في بورصتين—عادةً DLR.TO (CAD) وDLR-U.TO (USD). تشتري بالـ CAD، ثم تُجري قيْدًا محاسبيًا للأسهم إلى جهة الـ USD، وتبيع بالـ USD، محققًا معدلات صرف قريبة من السعر الفوري بتكلفة صفقاتتين بالإضافة إلى هامش صغير. لدى Questrade أو وسيط بنكي، يمكن أن يوفر ذلك 1.5% أو أكثر مقارنةً بسعر FX القياسي للوسيط. أما في Interactive Brokers، فلا تكون الحاجة إلى Norbert's Gambit غير ضرورية لأن تحويل العملات لدى IBKR يستخدم معدلات قريبة من السعر الفوري.
كم يغطي CIPF؟ يغطي CIPF ما يصل إلى 1 مليون دولار لكل حساب عام، و1 مليون دولار لكل RRSP، و1 مليون دولار لكل RRIF، و1 مليون دولار لكل RESP لدى كل شركة عضو في CIRO. سيكون لدى العميل الذي يملك 500,000 دولار في حساب عام، و700,000 دولار في RRSP، و200,000 دولار في RESP تغطية كاملة عبر الحدود الثلاثة المنفصلة.
هل يمكن للكنديين شراء أسهم أمريكية كسريّة؟ تدعم Wealthsimple وInteractive Brokers التداول بالأسهم الكسريّة في الأسهم الأمريكية. لا تقدم Questrade وQtrade والوسطاء المملوكين للبنوك حاليًا أسهمًا كسريّة. تكون الأسهم الكسريّة مفيدة للاستثمار بمبالغ نقدية ثابتة بغض النظر عن سعر السهم.
هل ضرائب التركات الأمريكية مصدر قلق للمستثمرين الكنديين؟ نعم. تُطبَّق ضريبة تركة الولايات المتحدة على غير المقيمين الذين يمتلكون أكثر من 60,000 دولار في أصول أمريكية المصدر (US-situs). الأسهم وETFs المُقيمة في الولايات المتحدة تُحسب ضمن هذا الحد. يوفر اتفاق ضريبة التركات بين الولايات المتحدة وكندا ائتمانًا موحدًا موحّدًا محسوبًا بشكل نسبي (pro-rated) يرفع بشكل كبير حد الإعفاء الفعلي للمقيمين الكنديين، خصوصًا إذا لم تكن التركة العالمية للمستثمر كبيرة بما يكفي لتتطلب تقديم إقرار ضريبة تركة أمريكية. بالنسبة لمعظم المستثمرين الكنديين، فإن الحيازة المباشرة للأسهم الأمريكية حتى عدة مئات الآلاف من الدولارات غالبًا لن تؤدي إلى مسؤولية صافية عن ضريبة تركة أمريكية. أما بالنسبة للمحافظ الأكبر، فإن ETFs مُدرجة في كندا وتحتفظ بأسهم أمريكية تُعد طريقة أبسط لتجنب المشكلة بالكامل.
من أين تبدأ
لأقل التكاليف، وخيارات الولايات المتحدة، وإتاحة الوصول الدولي، افتح حسابًا لدى Interactive Brokers. للاستثمار في ETF بدون عمولات كمستثمر يدير بنفسه، ابدأ مع Questrade. للحصول على تجربة جوال سهلة للمبتدئين، جرّب Wealthsimple. شاهد جميع أدلة الدول في مركز الوسطاء حسب الدولة.