Bu investisiya məsləhəti deyil. Verilən məlumat yalnız təhsil və məlumatlandırma məqsədləri üçündür və hər hansı maliyyə məhsulunu almaq və ya satmaq barədə tövsiyə kimi qəbul edilmir.
Hüquq etibarnaməsi (POA) üçüncü tərəfə hesab sahibinin adından hərəkət etmək səlahiyyəti verən hüquqi sənəddir. Səhmlərin ticarəti hesabı kontekstində POA təyin olunmuş şəxsin, yəni “etibarnamə üzrə səlahiyyətli şəxsin” (attorney-in-fact), hesab sahibi birbaşa iştirak etmədən ticarət əməliyyatları aparmasına, vəsait çıxarmasına və ya hesabı idarə etməsinə imkan verir. POA güclü bir alətdir və sui-istifadə edildikdə əhəmiyyətli risklər daşıyır.
POA nə vaxt faydalıdır
Birinci istifadə ssenarisi uzunmüddətli olmamaqdır. Uzun müddət səyahət edən hesab sahibi, yoxluq dövründə hesabı idarə etmək üçün etibarlı bir şəxsin olmasını istəyə bilər. POA təyin olunmuş şəxsin əməliyyatlar (trades) verməsinə imkan yaradır və POA təyin olunmuş şəxsin hesab sahibi tərəfindən cavab gözləmədən bazar hadisələrinə reaksiya verməsinə şərait yaradır.
İkinci istifadə ssenarisi mümkünsüzlükdür (qabiliyyətin itirilməsi). Tibbi hadisə yaşayan hesab sahibi, ailə üzvünün hesabı idarə etməsini istəyə bilər. POA ailə üzvünün kommunal və digər ödənişləri etməsinə, hesab sahibinin xərclərini maliyyələşdirməsinə və məhkəmə prosesindən keçmədən portfeli yenidən balanslaşdırmasına imkan verir.
Üçüncü istifadə ssenarisi peşəkar idarəetmədir. Peşəkar pul meneceri işə götürən hesab sahibi, menecerin hesab üzərində ticarət səlahiyyətinə malik olmasını istəyə bilər. POA menecerin əməliyyatlar (trades) verməsinə imkan yaradır və POA menecerin hesab sahibi ilə birbaşa iştirak olmadan strategiyanı icra etməsinə şərait yaradır.
Dördüncü istifadə ssenarisi birgə hesabdır. Həyat yoldaşı və ya tərəfdaşla birgə hesabı olan hesab sahibi, ticarət səlahiyyətini rəsmiləşdirmək istəyə bilər. POA səlahiyyətin aydın sənədləşdirilməsini təmin edir və POA mübahisə riskini azaldır.
POA-nın riskləri
Birinci risk sui-istifadədir. Təyin edilmiş şəxs hesab üzərində tam nəzarətə malik olur və təyin edilmiş şəxs əməliyyatlar apara, vəsaiti çıxara və ya qalıq məbləğini köçürə bilər. Yanlış şəxsi seçən hesab sahibi bütün hesabını itirə bilər və hesab sahibinin müraciət imkanları məhdud ola bilər.
İkinci risk icazəsiz ticarətdir. Təyin edilmiş şəxs hesab sahibinin təsdiq etmədiyi şəkildə ticarət edə bilər və hesab sahibi zərər baş verənə qədər ticarəti aşkar etməyə bilər. Hesab sahibi hesabı mütəmadi izləməli və əməliyyatlar və çıxarışlar üçün bildirişlər qurmalıdır.
Üçüncü risk vergi və hüquqi məruz qalma ilə bağlıdır. Təyin edilmiş şəxsin hesab üzərindəki hərəkətləri hesab sahibinə aid edilir və hesab sahibi vergi nəticələrinə görə məsuliyyət daşıyır. Hesab sahibi POA-nın qeydlərini saxlamalı və vergi bəyannaməsində həmin hərəkətləri bildirməlidir.
Dördüncü risk brokerin siyasətləridir. Bəzi brokerlər POA-ların istifadəsini məhdudlaşdırır və bəzi brokerlər əlavə sənədləşmə tələb edir. Hesab sahibi POA-nı verməzdən əvvəl brokerin siyasətini yoxlamalı və hesab sahibi brokerə tələb olunan sənədləri təqdim etməlidir.
Brokerin tələb etdiyi sənədlər
İlk sənəd POA (etibarnamə) formasidir. Brokerin standart POA forması var və hesab sahibi təyin olunmuş şəxsin məlumatları ilə formanı doldurur. Forma səlahiyyətin əhatə dairəsini göstərir və forma hesab sahibi və təyin olunmuş şəxs tərəfindən imzalanır.
İkinci sənəd şəxsiyyəti təsdiq edən sənəddir. Broker həm hesab sahibi, həm də təyin olunmuş şəxs üçün şəxsiyyəti təsdiq edən sənəd tələb edir və bu sənəd pasport və ya milli ID, habelə yaşayış ünvanını təsdiq edən sübutu əhatə edir. Broker şəxsiyyəti təsdiq edən sənəddən şəxsiyyətin yoxlanılması üçün istifadə edir və broker həmin sənəddən çirkli pulların yuyulmasına qarşı qaydalara riayət etmək üçün istifadə edir.
Üçüncü sənəd notariatdır. Bəzi brokerlər POA-nın notarius tərəfindən təsdiqlənməsini tələb edir və notariat notarius tərəfindən imzaların təsdiqi (yoxlanması) kimi çıxış edir. Notariat əlavə qorunma qatını təmin edir və notariat saxta POA riskini azaldır.
Dördüncü sənəd vergi formasidir. Broker təyin olunmuş şəxsin vergi rezidentliyindən asılı olaraq təyin olunmuş şəxs üçün W-8BEN və ya W-9 formasını tələb edə bilər. Vergi forması hesab üzrə vergi tutulmasının (vergi məbləğinin) müəyyən edilməsi üçün istifadə olunur.
POA-nı necə ləğv etmək olar
Hesab sahibi istənilən vaxt POA-nı ləğv edə bilər və ləğv yazılı şəkildə olmalıdır. Hesab sahibi ləğvi broker-ə göndərməlidir və broker ləğvi yazılı şəkildə təsdiqləməlidir. Ləğv broker yazılı bildirişi qəbul etdiyi tarixdən qüvvəyə minir və ləğv edilmiş POA hesab üzrə təyin olunmuş şəxsin fəaliyyət göstərmək səlahiyyətini ləğv edir.
Hesab sahibi həmçinin təyin olunmuş şəxsin hesaba malik olduğu hər hansı giriş imkanını geri almalı, parolu, PIN-i və təhlükəsizlik suallarını dəyişməlidir. Hesab sahibi həmçinin ləğvi bank və qəyyum (custodian) qurumuna bildirməlidir.
POA ilə bağlı ümumi suallar
POA müəyyən hərəkətlər üçün xüsusi ola bilərmi? Bəli. Hesab sahibi POA-nı müəyyən hərəkətlərlə məhdudlaşdıra bilər, məsələn, əməliyyatlar (trades) vermək, amma vəsait çıxarmaq (withdraw) yox. Məhdud POA riski azaldır və məhdud POA, hesab sahibi təyin olunmuş şəxsin ticarət səlahiyyətinə malik olmasını, lakin vəsait çıxarma səlahiyyətinə malik olmamasını istəyən hallarda faydalıdır.
POA bir neçə nəfərə verilə bilərmi? Bəli. Hesab sahibi bir neçə nəfərə POA verə bilər və hesab sahibi təyin olunmuş şəxslərin birgə (jointly) və ya müstəqil (independently) fəaliyyət göstərə biləcəyini müəyyən edə bilər. Birgə POA hər iki təyin olunmuş şəxsin razılığını tələb edir, müstəqil POA isə hər bir təyin olunmuş şəxsin təkbaşına fəaliyyət göstərməsinə imkan verir.
Təyin olunmuş şəxs vəfat edərsə nə baş verir? POA təyin olunmuş şəxsin vəfatı ilə avtomatik olaraq ləğv olunur və hesab sahibi brokerə vəfat barədə məlumat verməlidir. Hesab sahibi həmçinin POA-nı yazılı şəkildə ləğv etməli və brokerə ölüm haqqında şəhadətnamə təqdim etməlidir.
Əlaqəli resurslar
- Broker Təhlükəsizliyi
- Broker Təhlükəsizliyi → Brokerin Tənzimlənməsini Necə Yoxlamaq olar
- Ən Yaxşı Səhmlər Brokerləri
Haradan başlamaq lazımdır
Əgər POA (etibarnamə) barədə düşünürsünüzsə, ən faydalı ilk addım konkret ehtiyacı, etibar etdiyiniz şəxsi və səlahiyyətin həcmini müəyyənləşdirməkdir. Bizim broker comparison səhifəmiz POA-ları qəbul edən brokerləri və tələb olunan sənədləri sadalayır; bu məlumatlar isə POA-nı verməzdən əvvəl brokerin sizdən nə tələb etdiyini sizə göstərir.