Това не представлява инвестиционен съвет. Предоставената информация е само за образователни и информационни цели и не представлява препоръка за покупка или продажба на който и да е финансов продукт.
Бизнеси, LLC и тръстове могат да откриват брокерски сметки, за да инвестират излишни парични средства или да управляват активи в съответствие с документ за тръста. Процесът изисква повече документи, отколкото индивидуална сметка.
Видове бизнес сметки
Брокерска сметка за LLC. Дружество с ограничена отговорност може да открие брокерска сметка на името на LLC. Учредителното споразумение трябва да разрешава сметката. Съдружниците или управителите, посочени в учредителното споразумение, контролират търговията.
Корпоративна брокерска сметка. C-Corp или S-Corp открива сметка на името на корпорацията. Корпоративна резолюция или съгласие на борда трябва да разреши сметката и да посочи лицата, упълномощени да търгуват.
Сметка за партньорство. Партньорство открива сметка на името на партньорството. Споразумението за партньорство трябва да я разрешава.
Едноличен търговец. Едноличният търговец открива сметка под собственото си име, използвайки DBA (doing business as). Процесът е подобен на този при индивидуална сметка.
Сметка на доверително управление (Trust). Настойникът открива сметка на името на trust-а в полза на бенефициерите на trust-а. Документът за trust-а трябва да разрешава сметката и да посочва правомощията на настойника.
Изисквания за документация
| Тип на субекта | Изисквани документи |
|---|---|
| LLC | Учредителен договор (operating agreement), писмо с EIN, учредителни документи (articles of organisation) |
| Corporation | Корпоративно решение, писмо с EIN, учредителни документи (articles of incorporation) |
| Partnership | Споразумение за партньорство, писмо с EIN |
| Trust | Документ за Trust (или удостоверение за Trust), писмо с EIN |
| Sole proprietorship | Регистрация на DBA, личен SSN/EIN |
Повечето Broker-и изискват оригинали или заверени копия. Процесът на одобрение отнема повече време, отколкото при индивидуална сметка — очаквайте 1–2 седмици.
Данъчно третиране
- LLC/Партньорство/Едноличен търговец: Печалбата преминава към личните данъчни декларации на собствениците. Самата сметка не плаща данък.
- C-Corporation: Печалбата на сметката се облага с данък на корпоративно ниво. Дивидентите, изплатени на акционерите, се облагат отново.
- S-Corporation: Печалбата преминава към акционерите.
- Тръст: Данъчното облагане зависи от вида на тръста (прост тръст, сложен тръст, grantor trust). Консултирайте се с данъчен специалист.
Брокери, предлагащи бизнес сметки
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Да | Да |
| Charles Schwab | Да | Да |
| Interactive Brokers | Да | Да |
| Vanguard | Да | Да |
| E*TRADE | Да | Да |
| Robinhood | Не | Не |
| Webull | Не | Не |
Често задавани въпроси
Да инвестирам ли чрез моята LLC или лично? За повечето собственици на малък бизнес, инвестирането лично е по-лесно. Брокерска сметка за LLC е подходяща, когато LLC има значителен излишък от парични средства за инвестиране или когато защитата на активите е важна.
Мога ли да търгувам опции в сметка на доверителен фонд (trust)? Да, при повечето брокери. Настойникът (trustee) трябва да има правомощия съгласно документа за доверителния фонд, а процесът по одобрение на опциите оценява финансовото състояние на доверителния фонд.
Сметката на доверителен фонд (trust) същата ли е като сметка transfer-on-death (TOD)? Не. TOD обозначение в индивидуална сметка прехвърля активи към посочен бенефициент, когато умрете, без документ за доверителен фонд. Сметката на доверителен фонд държи активи на името на доверителния фонд съгласно условията на trust-а.
От къде да започнете
Свържете се с Fidelity или Schwab — и двете разполагат с екипи, посветени на бизнес сметки. Съберете документите за вашето юридическо лице, преди да кандидатствате. Прочетете центъра за типове сметки за други типове сметки.