Това не представлява инвестиционен съвет. Предоставената информация е само за образователни и информационни цели и не представлява препоръка за покупка или продажба на който и да е финансов продукт.
Пълномощното (POA) е правен документ, който предоставя на трета страна правомощието да действа от името на титуляра на сметката. В контекста на брокерска сметка за търговия с акции, POA позволява на определено лице, наречено пълномощник (attorney-in-fact), да извършва сделки, да тегли средства или да управлява сметката без пряко участие на титуляра на сметката. POA е мощен инструмент и носи значителни рискове, ако бъде използван неправомерно.
Кога пълномощното (POA) е полезно
Първият случай е при продължително отсъствие. Притежателят на сметката, който пътува за дълъг период, може да иска доверено лице да управлява сметката по време на отсъствието. POA позволява на определеното лице да извършва сделки и позволява на определеното лице да реагира на пазарни събития, без да чака вход от притежателя на сметката.
Вторият случай е при невъзможност. Притежателят на сметката, който претърпи медицинско събитие, може да иска член на семейството да управлява сметката. POA позволява на членa на семейството да плаща сметки, да финансира разходите на притежателя на сметката и да ребалансира портфейла, без да се преминава през съдебна процедура.
Третият случай е професионалното управление. Притежателят на сметката, който наема професионален мениджър на пари, може да иска мениджърът да има право да търгува по сметката. POA позволява на мениджъра да извършва сделки и позволява на мениджъра да изпълнява стратегията без пряко участие на притежателя на сметката.
Четвъртият случай е съвместната сметка. Притежателят на сметката, който има съвместна сметка със съпруг/съпруга или партньор, може да иска да формализира правомощията за търговия. POA предоставя ясна документация на правомощията и POA намалява риска от спорове.
Рисковете от пълномощно (POA)
Първият риск е злоупотребата. Определеното лице има пълен контрол върху сметката и определеното лице може да извършва сделки, да тегли средства или да прехвърля салдото. Притежателят на сметката, който избере грешния човек, може да загуби цялата сметка, а притежателят на сметката може да има ограничени възможности за защита.
Вторият риск е неразрешеното търгуване. Определеното лице може да търгува по начин, който притежателят на сметката не одобрява, и притежателят на сметката може да не разбере за търговията, докато не бъде нанесена щетата. Притежателят на сметката трябва редовно да следи сметката и да настрои известия за сделките и тегленията.
Третият риск е данъчната и правната експозиция. Действията на определеното лице по сметката се приписват на притежателя на сметката и притежателят на сметката носи отговорност за данъчните последици. Притежателят на сметката трябва да съхранява запис на POA и да отчете действията в данъчната декларация.
Четвъртият риск са политиките на Broker. Някои Broker ограничават използването на POA, а някои Broker изискват допълнителна документация. Притежателят на сметката трябва да провери политиката на Broker, преди да предостави POA, и да предостави на Broker изисканата документация.
Документацията, която изисква Broker
Първият документ е формулярът за POA. Broker има стандартен формуляр за POA и титулярът на сметката попълва формуляра с данните на определеното лице. Формулярът уточнява обхвата на правомощията и е подписан от титулярa на сметката и от определеното лице.
Вторият документ е идентификацията. Broker изисква идентификация както за титулярa на сметката, така и за определеното лице, като идентификацията включва паспорт или национална лична карта и доказателство за адрес. Broker използва идентификацията, за да провери самоличността, и Broker използва идентификацията, за да спазва правилата за борба с изпирането на пари.
Третият документ е нотариалната заверка. Някои Broker изискват POA да бъде нотариално заверен, а нотариалната заверка представлява удостоверяване на подписите от нотариус. Нотариалната заверка добавя допълнителен слой защита и намалява риска от фалшифициран POA.
Четвъртият документ е данъчният формуляр. Broker може да изисква W-8BEN или W-9 формуляр за определеното лице, в зависимост от данъчната му местоживеене. Данъчният формуляр се използва, за да се определи данъчното удържане по сметката.
Как да оттегля пълномощното (POA)
Притежателят на сметката може да оттегли POA по всяко време, като оттеглянето трябва да бъде в писмена форма. Притежателят на сметката трябва да изпрати оттеглянето до Broker, а Broker трябва да потвърди оттеглянето в писмена форма. Оттеглянето влиза в сила от датата, на която Broker получи писменото уведомление, и оттеглянето отменя правомощията на определеното лице да действа по сметката.
Притежателят на сметката също трябва да възстанови всякакъв достъп, който определеното лице е имало до сметката, и да промени паролата, PIN кода и въпросите за сигурност. Притежателят на сметката трябва също да уведоми банката и попечителя (custodian) за оттеглянето.
Често задавани въпроси относно пълномощните (POA)
Може ли POA да бъде конкретно за определени действия? Да. Притежателят на сметката може да ограничи POA до конкретни действия, като например извършване на сделки, но не и теглене на средства. Ограниченото POA намалява риска, а ограниченото POA е полезно за притежатели на сметки, които искат определеното лице да има правомощия за търговия, но не и правомощия за теглене.
Може ли POA да бъде предоставено на повече от един човек? Да. Притежателят на сметката може да предостави POA на повече от един човек и да посочи дали определените лица могат да действат съвместно или поотделно. Съвместното POA изисква и двете определени лица да се съгласят, а самостоятелното POA позволява на всяко определено лице да действа самостоятелно.
Какво се случва, ако определеното лице почине? POA автоматично се отменя при смъртта на определеното лице и притежателят на сметката трябва да уведоми Broker-а за смъртта. Притежателят на сметката също трябва да отмени POA писмено и да предостави на Broker-а акт за смърт.
Свързани ресурси
- Безопасност на Broker
- Безопасност на Broker → Как да проверите регулацията на Broker
- Най-добри Stock Brokers
Откъде да започнете
Ако обмисляте пълномощно (POA), най-полезната първа стъпка е да определите конкретната нужда, довереното лице и обхвата на правомощията. Нашето сравнение на брокери изброява брокерите, които приемат POA, и документите, които се изискват, като по този начин ще разберете какво изисква брокерът, преди да предоставите POA.