Ovo nije investicijski savjet. Informacije koje su ovdje navedene služe isključivo u edukativne i informativne svrhe i ne predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju bilo kojeg finansijskog proizvoda.
Preduzeća, LLC društva i trustovi mogu otvoriti brokerske račune kako bi investirali višak gotovine ili upravljali imovinom u skladu s dokumentom o trustu. Proces zahtijeva više dokumentacije nego individualni račun.
Vrste poslovnih računa
Brokerage račun za LLC. LLC (društvo s ograničenom odgovornošću) može otvoriti brokerage račun u ime LLC-a. Osnivački akt (operating agreement) mora ovlastiti račun. Članovi ili menadžeri navedeni u operating agreement-u kontroliraju trgovanje.
Corporate brokerage račun. C-Corp ili S-Corp otvara račun u korporativnom imenu. Korporativna rezolucija ili saglasnost upravnog odbora mora ovlastiti račun i imenovati osobe ovlaštene za trgovanje.
Partnerski račun. Partnersko društvo otvara račun u ime partnerstva. Partnerski ugovor mora ga ovlastiti.
Samostalni poduzetnik. Samostalni poduzetnik otvara račun pod svojim imenom koristeći DBA (doing business as). Postupak je sličan kao kod individualnog računa.
Trust račun. Skrbnik (trustee) otvara račun u ime trusta u korist korisnika trusta. Dokument trusta mora ovlastiti račun i navesti ovlasti skrbnika.
Zahtjevi za dokumentaciju
| Vrsta subjekta | Potrebni dokumenti |
|---|---|
| LLC | Statut/operativni sporazum, EIN pismo, osnivački akt |
| Corporation | Poslovna odluka (corporate resolution), EIN pismo, akt o osnivanju (articles of incorporation) |
| Partnership | Partnerski ugovor, EIN pismo |
| Trust | Dokument o trustu (ili potvrda o trustu), EIN pismo |
| Sole proprietorship | Registracija DBA, lični SSN/EIN |
Većina Broker-a zahtijeva originalne ili ovjerene kopije. Proces odobravanja traje duže nego za individualni račun — očekujte 1-2 sedmice.
Poreski tretman
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: Prihod se prenosi na lične poreske prijave vlasnika. Sam račun ne plaća porez.
- C-Corporation: Prihod računa se oporezuje na nivou korporacije. Dividende isplaćene dioničarima se zatim ponovo oporezuju.
- S-Corporation: Prihod se prenosi na dioničare.
- Trust: Oporezivanje zavisi od vrste trusta (simple trust, complex trust, grantor trust). Konsultujte poreskog stručnjaka.
Brokeri koji nude poslovne račune
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Da | Da |
| Charles Schwab | Da | Da |
| Interactive Brokers | Da | Da |
| Vanguard | Da | Da |
| E*TRADE | Da | Da |
| Robinhood | Ne | Ne |
| Webull | Ne | Ne |
Česta pitanja
Da li da ulažem preko svog LLC-a ili lično? Za većinu malih poslovnih vlasnika, ulaganje lično je jednostavnije. Brokerski račun za LLC je prikladan kada LLC ima značajan višak gotovine za ulaganje ili kada je zaštita imovine važna.
Mogu li trgovati opcijama na računu trusta? Da, kod većine brokera. Povjerenik mora imati ovlaštenje prema dokumentu trusta, a proces odobravanja opcija procjenjuje finansije trusta.
Da li je račun trusta isto što i račun transfer-on-death (TOD)? Ne. TOD oznaka na individualnom računu prenosi imovinu na imenovanog korisnika kada umrete, bez dokumenta trusta. Račun trusta drži imovinu u ime trusta u skladu s odredbama trusta.
Odakle početi
Kontaktirajte Fidelity ili Schwab — oboje imaju posvećene timove za poslovne račune. Prikupite dokumentaciju o vašem subjektu prije podnošenja zahtjeva. Pročitajte hub tipova računa za druge tipove računa.