Ovo nije investicijski savjet. Informacije koje su ovdje navedene služe isključivo u edukativne i informativne svrhe i ne predstavljaju preporuku za kupovinu ili prodaju bilo kojeg finansijskog proizvoda.
IRA (Individual Retirement Account) je brokerski račun s poreskim prednostima osmišljen da vam pomogne da štedite za penziju. Odabir pravog tipa IRA i pravog Broker-a može vam uštedjeti desetine hiljada dolara na porezima tokom karijere.
Vrste IRA računa ukratko
| Vrsta IRA | Poreski tretman | Limit doprinosa (2026) | Limit prihoda (2026) | Najbolje za |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | Poreski odgođeno; doprinosi mogu biti odbitni | $7,000 ($8,000 ako 50+) | Nema limita (odbitnost se postepeno ukida) | Visokoprimanja, štednja prije oporezivanja |
| Roth IRA | Poreski oslobođen rast i isplate | $7,000 ($8,000 ako 50+) | $146K za samce / $230K za bračne (MAGI) | Mlađi koji zarađuju, penzija bez poreza |
| Rollover IRA | Poreski odgođeno | N/A (samo rollover) | Nema limita | Ujedinjavanje starih 401(k) planova |
| SEP IRA | Poreski odgođeno | 25% naknade, max $66,000 | Nema limita | Samozaposleni |
| SIMPLE IRA | Poreski odgođeno | $15,500 (2026) | Nema limita | Mala preduzeća |
Traditional IRA
Doprinosi se uplaćuju pre oporezivim sredstvima (odbijate ih od svog oporezivog dohotka). Investicije rastu uz odgodu poreza. Plaćate porez na običan dohodak na povlačenja u penziji.
Ograničenja doprinosa (2026): $7,000 godišnje, ili $8,000 ako imate 50 ili više godina. Ograničenja prihoda za odbitnost: Ako imate plan za penzionisanje na radnom mjestu, odbitnost se postepeno ukida između $73,000-$83,000 (samohrani) i $116,000-$136,000 (bračni). Iznad ovih granica, doprinosi nisu odbitni, ali i dalje rastu uz odgodu poreza. RMDs: Obavezna minimalna povlačenja počinju sa 73 godine.
Roth IRA
Doprinosi se uplaćuju nakon oporezivanja (ne odbijaju se). Investicije rastu bez poreza, a kvalifikovana povlačenja u penziji su bez poreza. Roth IRA-i ne imaju obavezne minimalne distribucije tokom vašeg života.
Limit doprinosa (2026): $7,000 ($8,000 ako imate 50+). Limit prihoda: Postepeno ukidanje počinje od $146,000 (samohrani) i $230,000 (bračno podnošenje zajednički). Iznad praga postepenog ukidanja, ne možete direktno doprinositi Roth IRA-i. Koristite backdoor Roth strategiju (uplatite u neodbitni Traditional IRA, a zatim izvršite konverziju u Roth).
Koji broker je najbolji za IRA
| Broker | Snaga za IRA | Zašto |
|---|---|---|
| Fidelity | Najbolji ukupno | Fondovi bez troškova, $0 minimalno, snažni alati za penziju |
| Vanguard | Najbolji za niske troškove | Klijent u vlasništvu, najniži omjeri troškova |
| Charles Schwab | Najbolji za istraživanje | Izvrsni alati za planiranje penzije, poslovnice |
| Robinhood | Najbolji bonus za podudaranje | 1% IRA match na uplate |
| Webull | Najbolji bonus za podudaranje | 3,5% IRA match |
Česta pitanja
Tradicionalno ili Roth: šta je bolje? Ako očekujete da ćete u penziji biti u višem poreskom razredu, Roth pobjeđuje. Ako očekujete niži razred, Tradicionalno pobjeđuje. Ako niste sigurni, Roth je sigurniji za mlađe osobe koje zarađuju.
Mogu li imati i Tradicionalni i Roth IRA? Da. Ali važi zbirni limit doprinosa (ukupno $7,000 u 2026).
Šta se dešava ako povučem sredstva iz IRA-e ranije? Isplate prije 59 1/2 godine podliježu 10% kazni plus porezu na obični prihod, uz izuzetke za kupovinu prve nekretnine, obrazovanje i određene medicinske troškove. Roth doprinosi mogu se povući bez poreza i bez kazne u bilo kojem trenutku.
Mogu li otvoriti IRA bez prihoda? Potreban vam je ostvareni prihod (W-2 ili samostalna djelatnost) da biste uplaćivali doprinose u IRA-u. Prihod od ulaganja se ne računa.
Odakle početi
Otvorite Roth IRA kod Fidelity ako ste ispod limita prihoda. Kupite široko diverzificiran ETF poput VTI svojim doprinosom. Postavite automatski mjesečni prijenos. Pogledajte account types hub za usporedbe.