Aixo no és assessorament d'inversió. La informació proporcionada és només per a finalitats educatives i informatives i no constitueix una recomanació per comprar o vendre cap producte financer.
Un poder notarial (POA) és un document legal que atorga a una tercera part l'autoritat per actuar en nom del titular del compte. En el context d'un compte de negociació d'accions, el POA permet a una persona designada, anomenada attorney-in-fact, fer operacions, retirar fons o gestionar el compte sense la implicació directa del titular del compte. El POA és una eina potent, i el POA comporta riscos importants si s'utilitza de manera indeguda.
Quan és útil una POA
El primer cas d'ús és l'absència a llarg termini. El titular del compte que viatja durant un període prolongat pot voler una persona de confiança que gestioni el compte durant l'absència. La POA permet a la persona designada fer operacions, i la POA permet a la persona designada reaccionar als esdeveniments del mercat sense haver d'esperar l'aportació del titular del compte.
El segon cas d'ús és la incapacitat. El titular del compte que pateix un esdeveniment mèdic pot voler que un familiar gestioni el compte. La POA permet al familiar pagar factures, finançar les despeses del titular del compte i reequilibrar la cartera sense haver de passar per un procés judicial.
El tercer cas d'ús és la gestió professional. El titular del compte que contracta un gestor de diners professional pot voler que el gestor tingui autoritat de negociació sobre el compte. La POA permet al gestor fer operacions, i la POA permet al gestor executar l'estratègia sense la implicació directa del titular del compte.
El quart cas d'ús és el compte conjunt. El titular del compte que té un compte conjunt amb un cònjuge o una parella pot voler formalitzar l'autoritat de negociació. La POA proporciona una documentació clara de l'autoritat, i la POA redueix el risc de disputes.
Els riscos d'una POA
El primer risc és l'abús. La persona designada té control total sobre el compte, i la persona designada pot fer operacions, retirar fons o transferir el saldo. El titular del compte que triï la persona equivocada pot perdre tot el compte, i el titular del compte pot tenir un recurs limitat.
El segon risc és el comerç no autoritzat. La persona designada pot operar d'una manera que el titular del compte no aprova, i el titular del compte pot no adonar-se de les operacions fins que el dany estigui fet. El titular del compte hauria de supervisar el compte regularment, i el titular del compte hauria de configurar alertes per a les operacions i les retirades.
El tercer risc és l'exposició fiscal i legal. Les accions de la persona designada sobre el compte s'atribueixen al titular del compte, i el titular del compte és responsable de les conseqüències fiscals. El titular del compte hauria de conservar un registre de la POA, i el titular del compte hauria de declarar les accions a la declaració d'impostos.
El quart risc són les polítiques del Broker. Alguns brokers restringeixen l'ús de POAs, i alguns brokers requereixen documentació addicional. El titular del compte hauria de revisar la política del Broker abans de concedir la POA, i el titular del compte hauria de proporcionar al Broker la documentació requerida.
La documentacio que requereix el Broker
El primer document es el formulari de POA. El Broker te un formulari de POA estandard, i el titular del compte omple el formulari amb les dades de la persona designada. El formulari especifica l'abast de l'autoritat, i el formulari es signat pel titular del compte i per la persona designada.
El segon document es la identificacio. El Broker requereix identificacio tant per al titular del compte com per a la persona designada, i la identificacio inclou un passaport o un document d'identitat nacional i un justificant de domicili. El Broker utilitza la identificacio per verificar la identitat, i el Broker la utilitza per complir les normes contra el blanqueig de capitals.
El tercer document es la legalitzacio notarial. Alguns Brokers requereixen que la POA sigui notarialitzada, i la legalitzacio es una verificacio de les signatures per part d'un notari public. La legalitzacio afegeix una capa de proteccio, i la legalitzacio redueix el risc d'una POA falsificada.
El quart document es el formulari fiscal. El Broker pot requerir un W-8BEN o un W-9 per a la persona designada, segons la residencia fiscal de la persona designada. El formulari fiscal s'utilitza per determinar la retencio fiscal al compte.
Com revocar un POA
El titular del compte pot revocar el POA en qualsevol moment, i la revocació s’ha de fer per escrit. El titular del compte ha d’enviar la revocació al Broker, i el Broker ha de reconèixer la revocació per escrit. La revocació és efectiva en la data en què el Broker rep l’avís escrit, i la revocació cancel·la l’autoritat de la persona designada per actuar sobre el compte.
El titular del compte també ha de recuperar qualsevol accés que la persona designada tingués al compte, i el titular del compte ha de canviar la contrasenya, el PIN i les preguntes de seguretat. El titular del compte també ha d’avisar el banc i el custodiari de la revocació.
Preguntes comunes sobre les POA
Es pot fer una POA específica per a determinades accions? Sí. La persona titular del compte pot limitar la POA a accions concretes, com ara fer operacions, però no retirar fons. La POA limitada redueix el risc, i la POA limitada és útil per a les persones titulars del compte que volen que la persona designada tingui autoritat per operar, però no autoritat per retirar.
Es pot concedir una POA a diverses persones? Sí, la persona titular del compte pot concedir una POA a diverses persones, i la persona titular pot especificar si les persones designades poden actuar conjuntament o de manera independent. La POA conjunta requereix que les dues persones designades hi estiguin d’acord, i la POA independent permet que cada persona designada actuï sola.
Què passa si la persona designada mor? La POA queda automàticament revocada en morir la persona designada, i la persona titular del compte ha d’informar el Broker de la mort. La persona titular del compte també ha de revocar la POA per escrit, i ha de proporcionar al Broker un certificat de defunció.
Recursos relacionats
- Seguretat del Broker
- Seguretat del Broker → Com comprovar la regulació del broker
- Millors brokers d'accions
On començar
Si esteu considerant una POA, el pas més útil és identificar la necessitat concreta, la persona de confiança i l'abast de l'autoritat. El nostre broker comparison llista els brokers que accepten POAs i la documentació requerida, que, conjuntament, us indiquen què exigeix el broker abans que concediu la POA.