Aixo no és assessorament d'inversió. La informació proporcionada és només per a finalitats educatives i informatives i no constitueix una recomanació per comprar o vendre cap producte financer.
Una IRA (Individual Retirement Account) és un compte de corretatge amb avantatges fiscals dissenyat per ajudar-te a estalviar per a la jubilació. Escollir el tipus adequat d’IRA i el broker adequat pot estalviar-te desenes de milers de dòlars en impostos al llarg d’una carrera.
Tipus d'IRA en un cop d'ull
| Tipus d'IRA | Tractament fiscal | Lımit de contribucio (2026) | Lımit d'ingressos (2026) | Millor per a |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | Diferit d'impostos; les contribucions poden ser deduibles | $7,000 ($8,000 si 50+) | Sense lımit (la deduibilitat s'esvaeix) | Persones amb ingressos alts, estalvi amb impostos previs |
| Roth IRA | Creixement sense impostos i retirades | $7,000 ($8,000 si 50+) | $146K solter / $230K casat (MAGI) | Persones joves amb ingressos, jubilacio sense impostos |
| Rollover IRA | Diferit d'impostos | N/A (nomes rollover) | Sense lımit | Consolidar antics 401(k)s |
| SEP IRA | Diferit d'impostos | 25% de la compensacio, maxim $66,000 | Sense lımit | Autonoms |
| SIMPLE IRA | Diferit d'impostos | $15,500 (2026) | Sense lımit | Petites empreses |
IRA tradicional
Les aportacions es fan amb diners abans d’impostos (els descomptes de la teva renda imposable). Les inversions creixen amb impostos diferits. Pagues l’impost sobre la renda ordinària sobre les retirades durant la jubilació.
Límits de contribució (2026): 7.000 $ per any, o 8.000 $ si tens 50 anys o més. Límits d’ingressos per a la deduïbilitat: Si tens un pla de jubilació a la feina, la deduïbilitat es redueix progressivament entre 73.000 $-83.000 $ (solter/a) i 116.000 $-136.000 $ (casat/da). Per sobre d’aquests límits, les aportacions no són deduïbles, però encara creixen amb impostos diferits. RMDs: Les distribucions mínimes requerides comencen als 73 anys.
Roth IRA
Les aportacions es fan amb diners després d’impostos (no deduïbles). Les inversions creixen sense impostos i les retirades qualificades durant la jubilació estan exemptes d’impostos. Les Roth IRAs NO tenen distribucions mínimes obligatòries durant la teva vida.
Límits de contribució (2026): $7,000 ($8,000 si tens 50+). Límits d’ingressos: l’eliminació gradual comença a $146,000 (solter) i $230,000 (casat presentant conjuntament). Per sobre de l’eliminació gradual, no pots contribuir directament a una Roth IRA. Utilitza l’estratègia backdoor Roth (contribueix a una Traditional IRA no deduïble i, després, converteix-la a Roth).
Quin broker és el millor per a una IRA
| Broker | Força en IRA | Per què |
|---|---|---|
| Fidelity | El millor en general | Fons sense despeses, $0 de mínim, eines sòlides per a la jubilació |
| Vanguard | El millor per a costos baixos | Client propietari, ràtios de despeses més baixes |
| Charles Schwab | El millor per a recerca | Eines excel·lents de planificació de la jubilació, oficines |
| Robinhood | El millor per al bonus d'encaix | 1% d'encaix d'IRA en les aportacions |
| Webull | El millor per al bonus d'encaix | 3,5% d'encaix d'IRA |
Preguntes habituals
Tradicional o Roth: quin és millor? Si espereu estar en un tram impositiu més alt durant la jubilació, Roth guanya. Si espereu un tram més baix, Tradicional guanya. Si no ho teniu clar, Roth és més segur per als qui guanyen menys edat.
Puc tenir tant un IRA Tradicional com un Roth? Sí. Però s’aplica el límit de contribució combinat (7.000 dòlars en total el 2026).
Què passa si retiro diners d’un IRA abans d’hora? Les retirades abans dels 59 anys i 1/2 comporten una penalització del 10% més l’impost sobre la renda ordinària, amb excepcions per a la compra d’un primer habitatge, l’educació i determinades despeses mèdiques. Les contribucions Roth es poden retirar sense impostos i sense penalització en qualsevol moment.
Puc obrir un IRA sense ingressos? Necessiteu ingressos obtinguts (W-2 o autònoms) per contribuir a un IRA. Els ingressos d’inversions no compten.
On comencar
Obre un Roth IRA a Fidelity si estàs per sota del límit d’ingressos. Compra un ETF de mercat ampli com VTI amb la teva aportació. Configura una transferència mensual automàtica. Consulta el centre de tipus de compte per fer comparacions.