Aixo no és assessorament d'inversió. La informació proporcionada és només per a finalitats educatives i informatives i no constitueix una recomanació per comprar o vendre cap producte financer.
Els comptes de corretatge tenen molts tipus, cadascun amb un tractament fiscal diferent, límits de contribució i normes de retirada. Escollir el tipus de compte adequat és igual d’important que escollir el broker adequat.
Tipus de comptes a simple vista
| Tipus de compte | Tractament fiscal | Lımit de contribucio (2026) | Millor per a |
|---|---|---|---|
| Particular imposable | Imposat sobre guanys i dividends anualment | Sense lımit | Inversio general |
| Conjunt (JTWROS) | Igual que el particular | Sense lımit | Parelles, finances compartides |
| Traditional IRA | Diferit d’impostos; contribucions deduibles | $7,000 ($8,000 si 50+) | Estalvi de jubilacio amb imposts previs |
| Roth IRA | Creixement i retirades sense impostos | $7,000 ($8,000 si 50+) | Estalvi de jubilacio amb imposts posteriors |
| SEP IRA | Diferit d’impostos | 25% de la compensacio, maxim $66,000 | Autonom, petita empresa |
| Rollover IRA | Diferit d’impostos | N/A (nomes rollover) | Traslladar actius antics de 401(k) |
| Custodial (UTMA/UGMA) | Imposat al tipus del menor (fins a lımits) | Sense lımit (s’aplica impost de donacions) | Inversio per a menors |
| Compte de trust | Depen del tipus de trust | Sense lımit | Planificacio patrimonial |
| Corporate/LLC | Imposat a nivell d’entitat | Sense lımit | Inversio empresarial |
Compte imposable individual
Aquest és el compte de broker estàndard. Diposites diners després d’impostos, compres inversions i pagues impostos sobre dividends i guanys de capital l’any en què es produeixen. No hi ha cap límit de contribució ni restriccions de retirada. La majoria dels inversors haurien d’obrir aquest tipus de compte primer.
Comptes de jubilacio (IRAs)
Traditional IRA: Les aportacions poden ser deduibles d'impostos segons els teus ingressos i si tens un pla de jubilacio a la feina. Les inversions creixen amb impostos diferits. Pagas l'impost sobre la renda ordinaria en les retirades durant la jubilacio. Les distribucions minimess obligatories (RMDs) comencen als 73 anys.
Roth IRA: Les aportacions es fan amb diners ja gravats amb impostos i NO son deduibles d'impostos. Les inversions creixen sense impostos i les retirades qualificades durant la jubilacio estan exemptes d'impostos. No hi ha RMD durant la teva vida. S'apliquen limitacions d'ingressos: el 2026, els declarants solters que guanyin mes de $146,000 (MAGI) no poden fer aportacions directament a un Roth IRA.
SEP IRA: Pencio Simplificada per a Empleats per a persones autonomes i propietaris de petites empreses. Les aportacions son deduibles d'impostos i creixen amb impostos diferits. Limitacions d'aportacio mes altes que les del traditional/Roth.
Consulta la guia de IRA i comptes de jubilacio per a obtenir mes detalls.
Comptes especialitzats
Comptes mancomunats: Propietat de dues persones, normalment amb dret de supervivència. Quan un dels titulars mor, els actius passen directament a l’altre. S’utilitzen per a parelles casades.
Comptes de custòdia (UTMA/UGMA): Un adult controla el compte per a un menor. Els actius es transfereixen al fill quan compleix 18-25 anys, segons l’estat. Les aportacions són donacions irrevocables.
Comptes en fideïcomís (trust): Mantinguts en nom d’un fideïcomís amb finalitats de planificació patrimonial. El fiduciari gestiona el compte d’acord amb el document del trust.
Comptes de marge vs comptes d’efectiu. Un compte d’efectiu et requereix pagar les operacions íntegrament. Un compte de marge et permet demanar prestat al Broker per comprar més valors. Vegeu la comparació entre compte d’efectiu i de marge.
Preguntes habituals
He d'obrir un compte subjecte a impostos o una IRA? Si estàs estalviant per a la jubilació, primer esgota la teva IRA per aprofitar els avantatges fiscals. Si vols flexibilitat per retirar diners abans de la jubilació, obre un compte subjecte a impostos.
Puc tenir diversos comptes al mateix Broker? Sí. Pots tenir un compte individual subjecte a impostos, una Roth IRA i un compte conjunt tot a Fidelity, per exemple.
Quin és el millor tipus de compte per a un principiant? Comença amb un compte de brokerage subjecte a impostos. No té límits de contribució ni restriccions de retirada, així que pots aprendre sense compromís. Afegeix una IRA quan tinguis ingressos.
On comencar
Obre un compte individual imposable amb un dels millors brokers per a principiants. Quan et sentis còmode, obre un Roth IRA. Llegeix el hub de tipus de compte per obtenir guies detallades sobre cada tipus.