To není investiční poradenství. Poskytnuté informace slouží pouze pro vzdělávací a informační účely a nepředstavují doporučení k nákupu nebo prodeji žádného finančního produktu.
Plná moc (POA) je právní dokument, který uděluje třetí straně oprávnění jednat jménem držitele účtu. V kontextu obchodního účtu s akciemi POA umožňuje určené osobě, nazývané zástupce (attorney-in-fact), zadávat obchody, vybírat finanční prostředky nebo spravovat účet bez přímé účasti držitele účtu. POA je mocný nástroj a POA s sebou nese značná rizika, pokud je zneužita.
Kdy je plná moc užitečná
Prvním případem je dlouhodobá nepřítomnost. Držitel účtu, který cestuje po delší dobu, může chtít pověřit důvěryhodnou osobu správou účtu během nepřítomnosti. Plná moc umožňuje pověřené osobě zadávat obchody a umožňuje pověřené osobě reagovat na události na trhu bez čekání na podnět držitele účtu.
Druhým případem je nezpůsobilost. Držitel účtu, který utrpí zdravotní událost, může chtít, aby účet spravoval rodinný příslušník. Plná moc umožňuje rodinnému příslušníkovi platit účty, hradit výdaje držitele účtu a rebalancovat portfolio bez nutnosti projít soudním řízením.
Třetím případem je profesionální správa. Držitel účtu, který najímá profesionálního správce peněz, může chtít, aby měl správce na účtu oprávnění k obchodování. Plná moc umožňuje správci zadávat obchody a umožňuje správci realizovat strategii bez přímé účasti držitele účtu.
Čtvrtým případem je společný účet. Držitel účtu, který má společný účet s manželem/manželkou nebo partnerem, může chtít formálně upravit oprávnění k obchodování. Plná moc poskytuje jasnou dokumentaci oprávnění a plná moc snižuje riziko sporů.
Rizika spojená s POA
Prvním rizikem je zneužití. Určená osoba má plnou kontrolu nad účtem a určená osoba může zadávat obchody, vybírat finanční prostředky nebo převádět zůstatek. Držitel účtu, který zvolí špatnou osobu, může přijít o celý účet a držitel účtu může mít omezené možnosti nápravy.
Druhým rizikem je neoprávněné obchodování. Určená osoba může obchodovat způsobem, který držitel účtu neschválí, a držitel účtu nemusí zjistit obchodování dřív, než je škoda způsobena. Držitel účtu by měl účet pravidelně sledovat a nastavit upozornění na obchody a výběry.
Třetím rizikem je daňová a právní odpovědnost. Jednání určené osoby na účtu se přičítá držiteli účtu a držitel účtu odpovídá za daňové dopady. Držitel účtu by měl uchovávat záznam o POA a měl by nahlásit jednání v daňovém přiznání.
Čtvrtým rizikem jsou zásady brokera. Někteří brokeři omezují používání POA a někteří brokeři vyžadují dodatečnou dokumentaci. Držitel účtu by měl před udělením POA zkontrolovat zásady brokera a poskytnout brokerovi požadovanou dokumentaci.
Dokumentace, kterou vyžaduje Broker
První dokument je formulář POA. Broker má standardní formulář POA a majitel účtu formulář vyplní údaji o určené osobě. Formulář vymezuje rozsah oprávnění a je podepsán majitelem účtu i určenou osobou.
Druhý dokument je identifikace. Broker vyžaduje identifikaci pro majitele účtu i pro určenou osobu a identifikace zahrnuje pas nebo národní identifikační doklad a doklad o adrese. Broker používá identifikaci k ověření identity a používá identifikaci k dodržení pravidel proti praní peněz.
Třetí dokument je ověření. Někteří brokeři vyžadují, aby byl POA úředně ověřen, a ověření je ověřením podpisů notářem. Ověření přidává další vrstvu ochrany a snižuje riziko zfalšovaného POA.
Čtvrtý dokument je daňový formulář. Broker může vyžadovat formulář W-8BEN nebo W-9 pro určenou osobu v závislosti na daňové rezidenci určené osoby. Daňový formulář se používá k určení srážkové daně na účtu.
Jak odvolat plnou moc (POA)
Majitel účtu může POA kdykoli odvolat a odvolání by mělo být písemné. Majitel účtu by měl odvolání zaslat Brokerovi a Broker by měl odvolání písemně potvrdit. Odvolání je účinné ke dni, kdy Broker obdrží písemné oznámení, a odvolání ruší oprávnění určené osoby jednat na účtu.
Majitel účtu by také měl získat zpět veškerý přístup, který určená osoba k účtu měla, a měl by změnit heslo, PIN a bezpečnostní otázky. Majitel účtu by také měl informovat banku a custodiána o odvolání.
Caste otazky o POA
Lze POA udelit pouze pro urcite ukony? Ano. Drzitel uctu muze omezit POA na urcite ukony, napr. zadavani obchodů, ale ne vyber penez. Omezena POA snižuje riziko a je uzitecna pro drzitele uctu, kteri chteji, aby urcena osoba mela obchodni pravomoc, ale ne pravomoc k vyberu.
Lze POA udelit vice nez jedne osobe? Ano. Drzitel uctu muze udelit POA vice nez jedne osobe a muze urcit, zda urcene osoby mohou jednat spolecne, nebo samostatne. Spolecna POA vyzaduje souhlas obou urcenych osob a samostatna POA umoznuje kazde urcene osobe jednat samostatne.
Co se stane, kdyz urcena osoba zemre? POA se automaticky zrusí v okamziku smrti urcene osoby a drzitel uctu by mel o smrti informovat brokera. Drzitel uctu by take mel zrusit POA pisemne a poskytnout brokerovi kopii rodneho listu? (death certificate).
Související zdroje
Kde zacít
Pokud zvažujete plnou moc (POA), nejuzitečnějším prvním krokem je určit konkrétní potřebu, důvěryhodnou osobu a rozsah oprávnění. Náš srovnávač brokerů uvádí brokery, kteří přijímají POA, a dokumentaci, kterou vyžadují; ta společně vám řekne, co broker vyžaduje, než udělíte POA.