To není investiční poradenství. Poskytnuté informace slouží pouze pro vzdělávací a informační účely a nepředstavují doporučení k nákupu nebo prodeji žádného finančního produktu.
Plná moc (POA) uděluje třetí straně oprávnění jednat jménem majitele účtu a plná moc může zahrnovat oprávnění zadávat obchody, vybírat finanční prostředky nebo spravovat účet. Plná moc je užitečný nástroj v některých situacích, ale s sebou nese významná rizika, pokud je určená osoba špatnou volbou. Majitel účtu by měl rizika pochopit ještě před udělením plné moci a měl by podniknout kroky k jejich zmírnění.
Hlavní rizika
První riziko je zneužití. Určená osoba má plnou kontrolu nad účtem a určená osoba může zadávat obchody, vybírat finanční prostředky nebo převádět zůstatek. Držitel účtu, který zvolí špatnou osobu, může přijít o celý účet a držitel účtu může mít omezené možnosti nápravy.
Druhé riziko je neoprávněné obchodování. Určená osoba může obchodovat způsobem, který držitel účtu neschválil, a držitel účtu nemusí zjistit obchodování dřív, než je škoda způsobena. Držitel účtu by měl účet pravidelně sledovat a nastavit upozornění na obchody a výběry.
Třetí riziko je daňová a právní expozice. Jednání určené osoby na účtu se přičítá držiteli účtu a držitel účtu nese odpovědnost za daňové dopady. Držitel účtu by měl uchovávat záznam o POA a držitel účtu by měl uvést dané úkony v daňovém přiznání.
Čtvrté riziko jsou zásady brokera. Někteří brokeři omezují používání POA a někteří brokeři vyžadují další dokumentaci. Držitel účtu by měl před udělením POA zkontrolovat zásady brokera a držitel účtu by měl brokerovi poskytnout požadovanou dokumentaci.
Páté riziko je narušení vztahu. Držitel účtu a určená osoba se mohou dostat do sporu a určená osoba může použít POA k tomu, aby držiteli účtu ublížila. Držitel účtu by měl POA zrušit co nejdříve, jakmile se vztah změní, a během přechodu by měl držitel účtu pečlivě sledovat.
Šesté riziko je podvodné použití. POA může být padělané nebo odcizené a padělatel nebo zloděj může použít POA k převzetí účtu. Držitel účtu by měl uchovávat POA na bezpečném místě a držitel účtu by měl POA zrušit co nejdříve, jakmile je dokument ztracen nebo odcizen.
Jak zmírnit rizika
Prvním zmírněním je vybrat správnou osobu. Určená osoba by měla být důvěryhodná a určená osoba by měla mít schopnosti a zkušenosti k řízení účtu. Majitel účtu by měl probrat POA s určenou osobou a ujistit se, že určená osoba rozumí svým povinnostem.
Druhým zmírněním je omezit rozsah. POA lze omezit na konkrétní úkony, například na zadávání obchodů, ale ne na vybírání finančních prostředků. Omezené POA snižuje riziko a je užitečné pro majitele účtu, kteří chtějí, aby určená osoba měla obchodní oprávnění, ale ne oprávnění k výběrům.
Třetím zmírněním je nastavit upozornění. Majitel účtu by měl nastavit upozornění na obchody, výběry a změny zůstatku. Upozornění informují majitele účtu o jakékoli aktivitě a pomáhají majiteli účtu zachytit jakoukoli neoprávněnou aktivitu včas.
Čtvrtým zmírněním je sledovat účet. Majitel účtu by měl pravidelně kontrolovat zůstatek účtu, otevřené pozice a historii obchodů. Sledování pomáhá majiteli účtu odhalit jakoukoli neoprávněnou aktivitu a zároveň umožňuje rychle reagovat na jakýkoli problém.
Pátým zmírněním je odvolat POA, když potřeba skončí. Majitel účtu by měl POA odvolat co nejdříve, jakmile potřeba skončí, a majitel účtu by měl o tom písemně informovat brokera. Odvolání je účinné ke dni, kdy broker obdrží písemné oznámení, a odvolání ruší oprávnění určené osoby.
Caste dotazy na rizika POA
Lze POA omezit na urcite ukony? Ano. Drzitel uctu muze omezit POA na urcite ukony, napr. zadavani obchodu, ale ne vybirani prostredku. Omezena POA snizuje riziko a omezena POA je uzitecna pro drzitele uctu, kteri chteji, aby urcena osoba mela obchodni pravomoc, ale ne pravomoc k vyberu.
Co se stane, pokud je urcena osoba odsouzena za trestny cin? Broker muze POA pozastavit a broker muze vyzadovat dalsi dokumentaci. Drzitel uctu by mel o odsouzeni informovat brokera a drzitel uctu by mel zvazit zruseni POA.
Lze POA napadnout u soudu? Ano, POA lze napadnout u soudu, pokud si drzitel uctu nebo jina strana mysli, ze byla POA ziskana podvodem nebo v dusledku neprazneho vlivu. Napadnuti muze vest ke zruseni POA a napadnuti muze vest k priznani nahrady skody.
Související zdroje
Kde zacít
Pokud zvažujete plnou moc (POA), nejuzitečnějším prvním krokem je určit konkrétní potřebu, důvěryhodnou osobu a rozsah udělené pravomoci. Náš srovnávač brokerů uvádí brokery, kteří přijímají POA, a dokumentaci, kterou vyžadují; ta vám společně řeknou, co broker vyžaduje, než POA udělíte.