Dette er ikke investeringsrådgivning. Oplysningerne gives kun til undervisnings- og informationsformål og udgør ikke en anbefaling om at købe eller sælge noget finansielt produkt.
Virksomheder, LLC'er og fonde kan oprette mæglerkonti for at investere overskydende likviditet eller administrere aktiver i overensstemmelse med et fonds-/trustdokument. Processen kræver mere dokumentation end en individuel konto.
Typer af erhvervskonti
LLC-mæglerkonto. Et limited liability company kan åbne en mæglerkonto i LLC'ens navn. Vedtægterne skal bemyndige kontoen. Medlemmerne eller de ledere, der er udpeget i vedtægterne, styrer handelen.
Virksomhedsmæglerkonto. En C-Corp eller S-Corp åbner en konto i virksomhedens navn. En virksomhedsresolution eller bestyrelsens samtykke skal bemyndige kontoen og navngive de personer, der er bemyndiget til at handle.
Interessentskabskonto. Et interessentskab åbner en konto i interessentskabets navn. Interessentskabsaftalen skal bemyndige den.
Enkeltmandsvirksomhed. En enkeltmandsvirksomhed åbner en konto i eget navn ved hjælp af en DBA (doing business as). Processen svarer til en individuel konto.
Trustkonto. En trustee åbner en konto i trustens navn til fordel for trustens begunstigede. Trustdokumentet skal bemyndige kontoen og angive trustee's beføjelser.
Dokumentationskrav
| Enhedstype | Krævede dokumenter |
|---|---|
| LLC | Vedtægter (operating agreement), EIN-brev, articles of organisation |
| Corporation | Selskabsresolution, EIN-brev, articles of incorporation |
| Partnership | Partnerskabsaftale, EIN-brev |
| Trust | Trust-dokument (eller certifikat for trust), EIN-brev |
| Sole proprietorship | DBA-registrering, personligt SSN/EIN |
De fleste Broker kræver originale eller certificerede kopier. Godkendelsesprocessen tager længere tid end for en individuel konto — forvent 1-2 uger.
Skattemæssig behandling
- LLC/Partnerskab/Enkeltmandsvirksomhed: Indkomsten passerer videre til ejernes personlige selvangivelser. Selve kontoen betaler ikke skat.
- C-Corporation: Kontoens indkomst beskattes på selskabsniveau. Udbytter, der udbetales til aktionærerne, beskattes igen.
- S-Corporation: Indkomsten passerer videre til aktionærerne.
- Trust: Beskatningen afhænger af trusttypen (simple trust, complex trust, grantor trust). Rådfør dig med en skatterådgiver.
Brokers der tilbyder erhvervskonti
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Ja | Ja |
| Charles Schwab | Ja | Ja |
| Interactive Brokers | Ja | Ja |
| Vanguard | Ja | Ja |
| E*TRADE | Ja | Ja |
| Robinhood | Nej | Nej |
| Webull | Nej | Nej |
Ofte stillede spørgsmål
Skal jeg investere via min LLC eller personligt? For de fleste ejere af små virksomheder er det nemmere at investere personligt. En mæglerkonto til en LLC er passende, når LLC'en har betydelige overskydende kontanter at investere eller når formuebeskyttelse er vigtig.
Kan jeg handle optioner på en trust-konto? Ja, hos de fleste mæglere. Trustees skal have bemyndigelse i henhold til trust-dokumentet, og godkendelsesprocessen for optioner vurderer trustens økonomi.
Er en trust-konto det samme som en transfer-on-death (TOD)-konto? Nej. En TOD-betegnelse på en individuel konto overfører aktiver til en navngiven begunstiget, når du dør, uden et trust-dokument. En trust-konto holder aktiver i trustens navn i overensstemmelse med trustens vilkår.
Hvor skal du starte
Kontakt Fidelity eller Schwab — begge har dedikerede teams til erhvervskonti. Indsamle dine dokumenter for din enhed, før du ansøger. Læs account types hub for andre kontotyper.