Dette er ikke investeringsrådgivning. Oplysningerne gives kun til undervisnings- og informationsformål og udgør ikke en anbefaling om at købe eller sælge noget finansielt produkt.
En fuldmagt (POA) giver en tredjepart bemyndigelse til at handle på kontohaverens vegne, og fuldmagten kan omfatte bemyndigelse til at foretage handler, hæve midler eller administrere kontoen. En POA er et nyttigt værktøj i nogle situationer, og en POA indebærer betydelige risici, hvis den udpegede person er et forkert valg. Kontohaveren bør forstå risiciene, før der gives en POA, og kontohaveren bør tage skridt til at mindske risiciene.
De vigtigste risici
Den første risiko er misbrug. Den udpegede person har fuld kontrol over kontoen, og den udpegede person kan foretage handler, hæve midler eller overføre saldoen. Kontohaveren, der vælger den forkerte person, kan miste hele kontoen, og kontohaveren kan have begrænset mulighed for at gøre indsigelse.
Den anden risiko er uautoriseret handel. Den udpegede person kan handle på en måde, som kontohaveren ikke godkender, og kontohaveren opdager måske først handlen, når skaden er sket. Kontohaveren bør overvåge kontoen regelmæssigt og opsætte alarmer for handlerne og hævningerne.
Den tredje risiko er skattemæssig og juridisk eksponering. Den udpegede persons handlinger på kontoen tillægges kontohaveren, og kontohaveren er ansvarlig for de skattemæssige konsekvenser. Kontohaveren bør gemme en registrering af POA, og kontohaveren bør indberette handlingerne i selvangivelsen.
Den fjerde risiko er mæglerens politikker. Nogle mæglere begrænser brugen af POA, og nogle mæglere kræver yderligere dokumentation. Kontohaveren bør tjekke mæglerens politik, før POA gives, og kontohaveren bør levere den krævede dokumentation til mægleren.
Den femte risiko er brud i relationen. Kontohaveren og den udpegede person kan komme i uoverensstemmelse, og den udpegede person kan bruge POA til at skade kontohaveren. Kontohaveren bør tilbagekalde POA, så snart relationen ændrer sig, og kontohaveren bør overvåge kontoen nøje i overgangsperioden.
Den sjette risiko er svigagtig brug. POA kan forfalskes eller stjæles, og den, der forfalsker eller stjæler, kan bruge POA til at overtage kontoen. Kontohaveren bør opbevare POA et sikkert sted, og kontohaveren bør tilbagekalde POA, så snart dokumentet mistes eller stjæles.
Sådan kan du mindske risiciene
Den første afhjælpning er at vælge den rette person. Den udpegede person skal være til at stole på, og den udpegede person skal have de nødvendige kompetencer og erfaring til at administrere kontoen. Kontohaveren bør drøfte POA’en med den udpegede person, og kontohaveren bør sikre, at den udpegede person forstår ansvaret.
Den anden afhjælpning er at begrænse omfanget. POA’en kan begrænses til specifikke handlinger, som f.eks. at foretage handler, men ikke at hæve midler. Den begrænsede POA reducerer risikoen, og den begrænsede POA er nyttig for kontohavere, der ønsker, at den udpegede person har handelsmyndighed, men ikke hæve-/udbetalingsmyndighed.
Den tredje afhjælpning er at opsætte alarmer. Kontohaveren bør opsætte alarmer for handler, hævninger og ændringer i saldoen. Alarmerne underretter kontohaveren om enhver aktivitet, og alarmerne hjælper kontohaveren med at opdage eventuel uautoriseret aktivitet tidligt.
Den fjerde afhjælpning er at overvåge kontoen. Kontohaveren bør regelmæssigt tjekke kontosaldoen, de åbne positioner og handelsloggen. Overvågningen hjælper kontohaveren med at opdage uautoriseret aktivitet, og overvågningen hjælper kontohaveren med hurtigt at reagere på eventuelle problemer.
Den femte afhjælpning er at tilbagekalde POA’en, når behovet ophører. Kontohaveren bør tilbagekalde POA’en, så snart behovet ophører, og kontohaveren bør underrette broker’en skriftligt. Tilbagekaldelsen er gældende fra den dato, hvor broker’en modtager den skriftlige meddelelse, og tilbagekaldelsen annullerer den udpegede persons bemyndigelse.
Ofte stillede spørgsmål om POA-risici
Kan en POA være specifik for visse handlinger? Ja. Kontohaveren kan begrænse POA til bestemte handlinger, som f.eks. at foretage handler, men ikke at hæve midler. Den begrænsede POA reducerer risikoen, og den begrænsede POA er nyttig for kontohavere, der ønsker, at den udpegede person har handelsmyndighed, men ikke hæve-myndighed.
Hvad sker der, hvis den udpegede person bliver dømt for en forbrydelse? Brokeren kan suspendere POA, og brokeren kan kræve yderligere dokumentation. Kontohaveren bør underrette brokeren om domfældelsen, og kontohaveren bør overveje at tilbagekalde POA.
Kan en POA anfægtes i retten? Ja. POA kan anfægtes i retten, hvis kontohaveren eller en anden part mener, at POA er blevet opnået ved svig eller utilbørlig påvirkning. Anfægtelsen kan medføre, at POA tilbagekaldes, og anfægtelsen kan medføre, at der tilkendes erstatning.
Relaterede ressourcer
Hvor skal du starte
Hvis du overvejer en fuldmagt (POA), er det mest nyttige første skridt at identificere det konkrete behov, den betroede person og omfanget af bemyndigelsen. Vores broker comparison lister de brokers, der accepterer POA'er, og den dokumentation, der kræves, hvilket tilsammen fortæller dig, hvad broker kræver, før du giver POA'en.