Dette er ikke investeringsrådgivning. Oplysningerne gives kun til undervisnings- og informationsformål og udgør ikke en anbefaling om at købe eller sælge noget finansielt produkt.
Mæglerkonti findes i mange typer, hver med forskellig skattemæssig behandling, bidragsgrænser og regler for udbetalinger. At vælge den rigtige kontotype er lige så vigtigt som at vælge den rigtige Broker.
Kontotyper i et overblik
| Kontotype | Skattebehandling | Indbetalingsloft (2026) | Bedst til |
|---|---|---|---|
| Individuel skattepligtig | Beskattes af gevinster og udbytter årligt | Ingen grænse | Generel investering |
| Fælles (JTWROS) | Samme som individuel | Ingen grænse | Par, delt økonomi |
| Traditional IRA | Skatteudskudt; fradragsberettigede indbetalinger | $7,000 ($8,000 hvis 50+) | Opsparing til pension før skat |
| Roth IRA | Skattefri vækst og udbetalinger | $7,000 ($8,000 hvis 50+) | Opsparing til pension efter skat |
| SEP IRA | Skatteudskudt | 25% af kompensation, maks $66,000 | Selvstændige, små virksomheder |
| Rollover IRA | Skatteudskudt | N/A (kun rollover) | Flytning af gamle 401(k)-aktiver |
| Værgemåls-/forvaltningskonto (UTMA/UGMA) | Beskattes efter barnets sats (op til grænser) | Ingen grænse (gaveafgift gælder) | Investering for mindreårige |
| Trustkonto | Afhænger af trusttypen | Ingen grænse | Arveplanlægning |
| Selskab/LLC | Beskattes på enhedsniveau | Ingen grænse | Erhvervsinvestering |
Individuel skattepligtig konto
Dette er den standardmæssige mæglerkonto. Du indbetaler penge efter skat, køber investeringer og betaler skat af udbytter og kapitalgevinster i det år, de opstår. Der er ingen grænse for indbetalinger, og der er ingen begrænsninger på udbetalinger. De fleste investorer bør åbne denne kontotype først.
Pensionskonti (IRAs)
Traditional IRA: Bidrag kan være skattefradragsberettigede afhængigt af din indkomst og om du har en pensionsordning på arbejdspladsen. Investeringer vokser skatteudskudt. Du betaler almindelig indkomstskat af udbetalinger ved pensionering. Krævede minimumsudlodninger (RMDs) starter ved 73-årsalderen.
Roth IRA: Bidrag indbetales med penge efter skat og er IKKE skattefradragsberettigede. Investeringer vokser skattefrit, og kvalificerede udbetalinger ved pensionering er skattefri. Der er ingen RMD i løbet af din levetid. Indkomstgrænser gælder: i 2026 kan enlige, der tjener over $146,000 (MAGI), ikke bidrage direkte til en Roth IRA.
SEP IRA: Simplified Employee Pension for selvstændige og ejere af små virksomheder. Bidrag er skattefradragsberettigede og vokser skatteudskudt. Højere bidragsgrænser end traditional/Roth.
Se IRA og pensionskonti-guiden for detaljer.
Specialiserede konti
Fælleskonti: Ejes af to personer, typisk med ret til efterladenskab. Når én ejer dør, overgår aktiverne direkte til den anden. Bruges af gifte par.
Værgemåls-/forældrekonti (UTMA/UGMA): En voksen styrer kontoen for en mindreårig. Aktiver overføres til barnet ved 18-25-årsalderen afhængigt af staten. Bidrag er uigenkaldelige gaver.
Trustkonti: Holdes i en trusts navn til formål for bo-/arveplanlægning. Trustees forvalter kontoen i overensstemmelse med trustdokumentet.
Margin vs. kontantkonti. En kontantkonto kræver, at du betaler fuldt ud for handler. En margin-konto giver dig mulighed for at låne fra Brokeren for at købe flere værdipapirer. Se sammenligning af kontant vs. margin.
Ofte stillede sporgsmal
Skal jeg abne en skattepligtig konto eller en IRA? Hvis du sparer op til pension, sa skal du forst maksimere din IRA for at drage fordel af skattefordelene. Hvis du vil have fleksibilitet til at trakke penge ud for pension, sa abn en skattepligtig konto.
Kan jeg have flere konti hos den samme Broker? Ja. Du kan have en individuel skattepligtig konto, en Roth IRA og en faelles konto hos for eksempel Fidelity.
Hvad er den bedste kontotype for en begynder? Start med en skattepligtig brokerage-konto. Den har ingen bidragslofter eller tilbagetrækningsrestriktioner, sa du kan laere uden at forpligte dig. Tilfoj en IRA, nar du har en indkomst.
Hvor skal du starte
Opret en individuel skattepligtig konto hos en af de bedste mæglere for begyndere. Når du er tryg ved det, skal du oprette en Roth IRA. Læs oversigten over kontotyper for detaljerede guider til hver type.