Esto no es asesoramiento de inversión. La información proporcionada es solo para fines educativos e informativos y no constituye una recomendación para comprar o vender ningún producto financiero.
Las cuentas de corretaje vienen en muchos tipos, cada una con un tratamiento fiscal, límites de contribución y reglas de retiro diferentes. Elegir el tipo de cuenta adecuado es tan importante como elegir el broker adecuado.
Tipos de cuentas de un vistazo
| Tipo de cuenta | Tratamiento fiscal | Límite de contribución (2026) | Mejor para |
|---|---|---|---|
| Individual imponible | Gravado sobre ganancias y dividendos anualmente | Sin límite | Inversiones generales |
| Conjunta (JTWROS) | Igual que la individual | Sin límite | Parejas, finanzas compartidas |
| Traditional IRA | Diferido de impuestos; contribuciones deducibles | $7,000 ($8,000 si 50+) | Ahorro para jubilación con impuestos diferidos |
| Roth IRA | Crecimiento y retiros libres de impuestos | $7,000 ($8,000 si 50+) | Ahorro para jubilación después de impuestos |
| SEP IRA | Diferido de impuestos | 25% de la compensación, máximo $66,000 | Autónomos, pequeña empresa |
| Rollover IRA | Diferido de impuestos | N/A (solo traspaso) | Trasladar activos antiguos de 401(k) |
| Custodial (UTMA/UGMA) | Gravado a la tasa del menor (hasta límites) | Sin límite (aplica impuesto de donaciones) | Invertir para menores |
| Cuenta fiduciaria | Depende del tipo de fideicomiso | Sin límite | Planificación patrimonial |
| Corporativa/LLC | Gravada a nivel de la entidad | Sin límite | Inversión empresarial |
Cuenta imponible individual
Este es el tipo de cuenta de corretaje estándar. Depositas dinero después de impuestos, compras inversiones y pagas impuestos sobre dividendos y ganancias de capital en el año en que ocurren. No hay límite de aportaciones ni restricciones de retiro. La mayoría de los inversores debería abrir este tipo de cuenta primero.
Cuentas de jubilacion (IRAs)
Traditional IRA: Las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos dependiendo de tus ingresos y de si tienes un plan de jubilacion en el lugar de trabajo. Las inversiones crecen con impuestos diferidos. Pagas impuestos ordinarios sobre la renta al retirar durante la jubilacion. Las distribuciones minimas requeridas (RMDs) comienzan a los 73 anos.
Roth IRA: Las contribuciones se realizan con dinero despues de impuestos y NO son deducibles de impuestos. Las inversiones crecen libres de impuestos, y las retiradas calificadas durante la jubilacion estan libres de impuestos. No hay RMD durante tu vida. Se aplican limites de ingresos: en 2026, los contribuyentes solteros que ganen mas de $146,000 (MAGI) no pueden contribuir directamente a una Roth IRA.
SEP IRA: Pension Simplificada para Empleados para personas autonomas y pequenos empresarios. Las contribuciones son deducibles de impuestos y crecen con impuestos diferidos. Limites de contribucion mas altos que los de traditional/Roth.
Consulta la guia de IRA y cuentas de jubilacion para mas detalles.
Cuentas especializadas
Cuentas conjuntas: Propiedad de dos personas, normalmente con derecho de supervivencia. Cuando uno de los titulares fallece, los activos pasan directamente al otro. Se usan para parejas casadas.
Cuentas de custodia (UTMA/UGMA): Un adulto controla la cuenta para un menor. Los activos se transfieren al menor a los 18-25 anos, segun el estado. Las contribuciones son donaciones irrevocables.
Cuentas fiduciarias (trust): Se mantienen a nombre de un trust para fines de planificacion patrimonial. El fiduciario administra la cuenta segun el documento del trust.
Cuentas de margen vs cuentas de efectivo. Una cuenta de efectivo requiere que pagues las operaciones en su totalidad. Una cuenta de margen te permite pedir prestado al Broker para comprar mas valores. Consulta la comparacion entre efectivo y margen.
Preguntas comunes
iDeberia abrir una cuenta imponible o una IRA? Si estas ahorrando para la jubilacion, maximiza tu IRA primero por las ventajas fiscales. Si quieres flexibilidad para retirar antes de la jubilacion, abre una cuenta imponible.
iPuedo tener multiples cuentas en el mismo Broker? Si. Puedes tener una cuenta imponible individual, una Roth IRA y una cuenta conjunta en Fidelity, por ejemplo.
iCual es el mejor tipo de cuenta para un principiante? Empieza con una cuenta de corretaje imponible. No tiene limites de contribucion ni restricciones de retiro, asi que puedes aprender sin compromiso. Agrega una IRA cuando ya tengas ingresos.
Por donde empezar
Abre una cuenta imponible individual con uno de los mejores brokers para principiantes. Cuando te sientas cómodo, abre un Roth IRA. Lee el centro de tipos de cuenta para obtener guías detalladas sobre cada tipo.