این توصیه سرمایهگذاری نیست. اطلاعات ارائهشده فقط برای اهداف آموزشی و اطلاعرسانی است و بههیچوجه بهمعنای توصیه برای خرید یا فروش هیچ محصول مالی نیست.
کسبوکارها، LLCها و تراستها میتوانند حسابهای کارگزاری برای سرمایهگذاری نقدینگی مازاد یا مدیریت داراییها مطابق با سند تراست باز کنند. این فرایند به مدارک بیشتری نسبت به یک حساب فردی نیاز دارد.
انواع حسابهای تجاری
حساب کارگزاری LLC. یک شرکت با مسئولیت محدود میتواند به نام LLC یک حساب کارگزاری افتتاح کند. اساسنامه/قرارداد عملیات باید افتتاح حساب را مجاز بداند. اعضا یا مدیرانی که در قرارداد عملیات تعیین شدهاند، معاملات را کنترل میکنند.
حساب کارگزاری شرکت. یک C-Corp یا S-Corp با نام شرکت یک حساب افتتاح میکند. یک مصوبه شرکت یا رضایت هیئتمدیره باید افتتاح حساب را مجاز بداند و افراد مجاز برای انجام معاملات را نام ببرد.
حساب مشارکتی. یک مشارکت با نام مشارکت یک حساب افتتاح میکند. قرارداد مشارکت باید افتتاح آن را مجاز بداند.
مالکیت انفرادی. یک مالک انفرادی با استفاده از DBA (doing business as) تحت نام خود یک حساب افتتاح میکند. این فرایند مشابه حساب یک فرد است.
حساب امانی (Trust). یک متولی (trustee) به نام تراست، برای بهرهمندی ذینفعان تراست، یک حساب افتتاح میکند. سند تراست باید افتتاح حساب را مجاز بداند و اختیارات متولی را مشخص کند.
الزامات مستندات
| نوع نهاد | مستندات موردنیاز |
|---|---|
| LLC | اساسنامه/قرارداد شرکت، نامه EIN، اساسنامه (articles of organisation) |
| Corporation | مصوبه/قطعنامه شرکتی، نامه EIN، اساسنامه (articles of incorporation) |
| Partnership | قرارداد مشارکت، نامه EIN |
| Trust | سند تراست (یا گواهی تراست)، نامه EIN |
| Sole proprietorship | ثبت DBA، SSN/EIN شخصی |
بیشتر Brokerها نسخههای اصل یا نسخههای گواهیشده را درخواست میکنند. فرایند تأیید زمانبرتر از حساب فردی است—انتظار داشته باشید ۱ تا ۲ هفته طول بکشد.
نحوهٔ برخورد مالیاتی
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: درآمد به اظهارنامههای مالیاتی شخصیِ صاحبان منتقل میشود. خودِ حساب مالیات پرداخت نمیکند.
- C-Corporation: درآمدِ حساب در سطح شرکت مشمول مالیات میشود. سودهای تقسیمی که به سهامداران پرداخت میشود، دوباره مالیات میگیرد.
- S-Corporation: درآمد به سهامداران منتقل میشود.
- Trust: نحوهٔ مالیاتبندی به نوع Trust بستگی دارد (simple trust، complex trust، grantor trust). با یک متخصص مالیات مشورت کنید.
کارگزارانی که حسابهای تجاری ارائه میدهند
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | بله | بله |
| Charles Schwab | بله | بله |
| Interactive Brokers | بله | بله |
| Vanguard | بله | بله |
| E*TRADE | بله | بله |
| Robinhood | خیر | خیر |
| Webull | خیر | خیر |
پرسشهای متداول
آیا باید از طریق LLC سرمایهگذاری کنم یا شخصاً؟ برای بیشتر صاحبان کسبوکارهای کوچک، سرمایهگذاری شخصی سادهتر است. حساب کارگزاریِ LLC زمانی مناسب است که LLC دارای نقدینگی مازاد قابل توجه برای سرمایهگذاری باشد یا وقتی حفاظت از داراییها اهمیت دارد.
آیا میتوانم در حساب امانی (trust) اختیار معامله (options) معامله کنم؟ بله، در اکثر کارگزارها. متولی باید طبق سند امانی اختیار لازم را داشته باشد و فرایند تأیید اختیار معامله، وضعیت مالی امانت را ارزیابی میکند.
آیا حساب امانی همان حساب انتقال در زمان فوت (transfer-on-death / TOD) است؟ خیر. تعیین TOD در یک حساب فردی، داراییها را هنگام فوت شما به یک ذینفعِ مشخص منتقل میکند، بدون اینکه سند امانی وجود داشته باشد. حساب امانی داراییها را به نام امانت نگه میدارد و مطابق با مفاد سند امانی عمل میکند.
از کجا شروع کنید
با Fidelity یا Schwab تماس بگیرید — هر دو تیم اختصاصی حسابهای تجاری دارند. پیش از اقدام، مدارک مربوط به شخصیت حقوقی خود را آماده کنید. برای انواع دیگر حسابها، بخش account types hub را بخوانید.