این توصیه سرمایهگذاری نیست. اطلاعات ارائهشده فقط برای اهداف آموزشی و اطلاعرسانی است و بههیچوجه بهمعنای توصیه برای خرید یا فروش هیچ محصول مالی نیست.
یک IRA (حساب بازنشستگی فردی) یک حساب کارگزاری با مزایای مالیاتی است که برای کمک به شما جهت پسانداز برای دوران بازنشستگی طراحی شده است. انتخاب نوع درست IRA و کارگزار مناسب میتواند در طول یک حرفه، دهها هزار دلار در مالیات برای شما صرفهجویی کند.
انواع IRA در یک نگاه
| نوع IRA | نحوهٔ مالیات | سقف مشارکت (2026) | سقف درآمد (2026) | مناسب برای |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | معاف از مالیات با تعویق؛ مشارکتها ممکن است کسر شوند | ۷٬۰۰۰ دلار (۸٬۰۰۰ دلار اگر ۵۰+) | محدودیتی ندارد (کسرپذیری با افزایش درآمد کاهش مییابد) | افراد با درآمد بالا، پسانداز با مالیاتِ پیش از کسر |
| Roth IRA | رشد و برداشت بدون مالیات | ۷٬۰۰۰ دلار (۸٬۰۰۰ دلار اگر ۵۰+) | ۱۴۶ هزار دلار برای مجرد / ۲۳۰ هزار دلار برای متأهل (MAGI) | افراد جوان، بازنشستگیِ بدون مالیات |
| Rollover IRA | معاف از مالیات با تعویق | N/A (فقط رولاور) | محدودیتی ندارد | یکپارچهسازی 401(k)های قدیمی |
| SEP IRA | معاف از مالیات با تعویق | ۲۵٪ از جبران خدمت، حداکثر ۶۶٬۰۰۰ دلار | محدودیتی ندارد | افراد خوداشتغال |
| SIMPLE IRA | معاف از مالیات با تعویق | ۱۵٬۵۰۰ دلار (2026) | محدودیتی ندارد | کسبوکارهای کوچک |
IRA سنتی
مشارکتها با پول پیشازمالیات انجام میشود (آنها را از درآمد مشمول مالیات خود کسر میکنید). سرمایهگذاریها با تعویق مالیات رشد میکنند. در دوران بازنشستگی، هنگام برداشت، مالیات بر درآمد عادی پرداخت میکنید.
محدودیتهای مشارکت (2026): 7,000 دلار در سال، یا 8,000 دلار اگر 50 سال یا بیشتر دارید. محدودیتهای درآمد برای کسر از مالیات: اگر یک برنامه بازنشستگی در محل کار داشته باشید، قابلیت کسر بهتدریج بین 73,000 تا 83,000 دلار (تک) و بین 116,000 تا 136,000 دلار (متأهل) کاهش مییابد. بالاتر از این محدودهها، مشارکتها بدون کسر از مالیات هستند اما همچنان با تعویق مالیات رشد میکنند. RMDs: حداقل برداشتهای اجباری از سن 73 سالگی شروع میشود.
Roth IRA
مشارکتها با پول پس از کسر مالیات انجام میشوند (قابل کسر نیستند). سرمایهگذاریها بدون مالیات رشد میکنند و برداشتهای واجد شرایط در دوران بازنشستگی بدون مالیات هستند. Roth IRAs در طول عمر شما الزام به حداقلِ توزیع (RMD) ندارند.
حدهای مشارکت (2026): 7,000 دلار (8,000 دلار اگر 50+ باشید). حدهای درآمد: کاهش تدریجی از 146,000 دلار (برای مجرد) و 230,000 دلار (برای متأهلِ ثبت مشترک) شروع میشود. بالاتر از محدوده کاهش تدریجی، شما نمیتوانید بهطور مستقیم به یک Roth IRA مشارکت کنید. از راهبرد Roth با پشتدر (backdoor Roth) استفاده کنید (مشارکت در یک Traditional IRA غیرقابل کسر، سپس تبدیل به Roth).
کدام کارگزار برای IRA بهترین است
| Broker | قدرت IRA | چرا |
|---|---|---|
| Fidelity | بهترین گزینه کلی | صندوقهای بدون هزینه، حداقل ۰ دلار، ابزارهای قوی بازنشستگی |
| Vanguard | بهترین گزینه برای هزینههای پایین | متعلق به مشتری، پایینترین نسبتهای هزینه |
| Charles Schwab | بهترین گزینه برای پژوهش | ابزارهای عالی برنامهریزی بازنشستگی، شعب |
| Robinhood | بهترین گزینه برای پاداش تطبیقی | تطبیق ۱٪ IRA روی کمکهزینهها |
| Webull | بهترین گزینه برای پاداش تطبیقی | تطبیق ۳.۵٪ IRA |
پرسشهای متداول
سنتی یا راث: کدام بهتر است؟ اگر انتظار دارید در دوران بازنشستگی در یک بازهٔ مالیاتی بالاتر باشید، راث برنده است. اگر انتظار دارید در یک بازهٔ مالیاتی پایینتر باشید، سنتی برنده است. اگر مطمئن نیستید، راث برای افرادِ جوانتر گزینهٔ امنتری است.
آیا میتوانم همزمان یک IRA سنتی و یک IRA راث داشته باشم؟ بله. اما سقف مجموعِ مشارکتها اعمال میشود (جمعاً $7,000 در 2026).
اگر از یک IRA زودتر برداشت کنم چه میشود؟ برداشتها قبل از سن 59 1/2 مشمول 10% جریمه بهعلاوهٔ مالیات بر درآمد عادی هستند، با استثناهایی برای خرید اولین خانه، آموزش و برخی هزینههای پزشکی. مشارکتهای راث را میتوان در هر زمان بدون مالیات و بدون جریمه برداشت کرد.
آیا میتوانم یک IRA بدون درآمد باز کنم؟ برای مشارکت در یک IRA به درآمدِ کسبشده نیاز دارید (W-2 یا درآمدِ خوداشتغالی). درآمدِ سرمایهگذاری محسوب نمیشود.
از کجا شروع کنید
اگر زیرِ حدِ درآمد هستید، یک Roth IRA را در Fidelity باز کنید. با کمکهزینهتان یک ETF گستردهی بازار مثل VTI بخرید. یک انتقال ماهانهی خودکار راهاندازی کنید. برای مقایسهها، به account types hub مراجعه کنید.