Tämä ei ole sijoitusneuvontaa. Annetut tiedot ovat vain koulutus- ja yleissivistäviä tarkoituksia varten, eikä niillä tarkoiteta minkään rahoitustuotteen ostamista tai myymistä koskevaa suositusta.
Valtakirja (POA) on oikeudellinen asiakirja, joka antaa kolmannelle osapuolelle valtuudet toimia tilinhaltijan puolesta. Osakesijoitustilin yhteydessä POA mahdollistaa nimetyn henkilön, jota kutsutaan asiamieheksi (attorney-in-fact), tekemään kauppoja, nostamaan varoja tai hallinnoimaan tiliä ilman tilinhaltijan suoraa osallistumista. Valtakirja on tehokas työkalu, ja POA:han liittyy merkittäviä riskejä, jos sitä käytetään väärin.
Milloin valtakirjasta on hyötyä
Ensimmäinen käyttötapaus on pitkäaikainen poissaolo. Tilin haltija, joka matkustaa pidemmän aikaa, saattaa haluta luotettavan henkilön hallinnoimaan tiliä poissaolon aikana. Valtakirja antaa nimetylle henkilölle mahdollisuuden tehdä kauppoja, ja valtakirja antaa nimetylle henkilölle mahdollisuuden reagoida markkinatapahtumiin odottamatta tilin haltijan ohjeita.
Toinen käyttötapaus on toimintakyvyttömyys. Tilin haltija, joka saa lääketieteellisen tapahtuman, saattaa haluta perheenjäsenen hallinnoimaan tiliä. Valtakirja antaa perheenjäsenelle mahdollisuuden maksaa laskuja, rahoittaa tilin haltijan menoja ja tasapainottaa salkkua ilman, että asiaa viedään oikeusprosessiin.
Kolmas käyttötapaus on ammatillinen hallinnointi. Tilin haltija, joka palkkaa ammattimaisen varainhoitajan, saattaa haluta, että hallinnoijalla on kaupankäyntivaltuus tilillä. Valtakirja antaa hallinnoijalle mahdollisuuden tehdä kauppoja, ja valtakirja antaa hallinnoijalle mahdollisuuden toteuttaa strategia ilman tilin haltijan suoraa osallistumista.
Neljäs käyttötapaus on yhteistili. Tilin haltija, jolla on yhteistili puolison tai kumppanin kanssa, saattaa haluta muodollistaa kaupankäyntivaltuudet. Valtakirja tarjoaa selkeän dokumentaation valtuuksista, ja valtakirja vähentää riitojen riskiä.
POA:n riskit
Ensimmäinen riski on väärinkäyttö. Nimettyllä henkilöllä on täysi määräysvalta tilin suhteen, ja nimetty henkilö voi tehdä kauppoja, nostaa varoja tai siirtää saldon. Tilin haltija, joka valitsee väärän henkilön, voi menettää koko tilin, ja tilin haltijalla voi olla rajalliset mahdollisuudet hakea korjausta.
Toinen riski on luvaton kaupankäynti. Nimetty henkilö voi käydä kauppaa tavalla, jota tilin haltija ei hyväksy, ja tilin haltija ei välttämättä huomaa kaupankäyntiä ennen kuin vahinko on jo tapahtunut. Tilin haltijan tulisi seurata tiliä säännöllisesti, ja tilin haltijan tulisi asettaa ilmoitukset kaupoista ja varojen nostoista.
Kolmas riski on verotuksellinen ja oikeudellinen altistuminen. Nimetyn henkilön toimet tilillä katsotaan tilin haltijan toimiksi, ja tilin haltija vastaa veroseuraamuksista. Tilin haltijan tulisi säilyttää kirjanpito POA:sta, ja tilin haltijan tulisi raportoida toimet veroilmoituksessa.
Neljäs riski on brokerin käytännöt. Jotkin brokerit rajoittavat POA:n käyttöä, ja jotkin brokerit edellyttävät lisäasiakirjoja. Tilin haltijan tulisi tarkistaa brokerin käytäntö ennen POA:n myöntämistä, ja tilin haltijan tulisi toimittaa brokerille vaaditut asiakirjat.
Asiakirjat, joita Broker vaatii
Ensimmainen asiakirja on valtakirjalomake (POA). Brokerilla on valmiiksi laadittu POA-lomake, ja tilinhaltija tayttaa lomakkeen nimettya henkiloa koskevilla tiedoilla. Lomakkeessa maaritellaan valtuuksien laajuus, ja lomake allekirjoitetaan tilinhaltijan ja nimettyn henkilon toimesta.
Toinen asiakirja on henkilollisyystodistus. Broker vaatii henkilollisyystodistuksen seka tilinhaltijalta etta nimetyltä henkiloilta, ja todistus sisaltaa passin tai kansallisen henkilokortin seka todisteen osoitteesta. Broker kayttaa henkilollisyystodistusta henkilollisyyden varmistamiseen, ja Broker kayttaa henkilollisyystodistusta noudattaakseen rahanpesun vastaiseen toimintaan liittyvia sisaantuloja.
Kolmas asiakirja on notaarinen vahvistus. Jotkut Brokerit edellyttavat, etta POA vahvistetaan notaarilla, ja notaarinen vahvistus on notaarin tekemaa allekirjoitusten varmennusta. Notaarinen vahvistus tuo lisasuojaa, ja notaarinen vahvistus pienentaa väärennetyn POA:n riskia.
Neljäs asiakirja on verolomake. Broker saattaa vaatia W-8BEN- tai W-9-lomakkeen nimetyltä henkiloilta, riippuen nimettyn henkilon verotuksellisesta asuinmaasta. Verolomaketta kaytetaan sen selvittamiseen, kuinka paljon tililta pidatetaan veroja.
Miten peruutan valtakirjan (POA)
Tilinhaltija voi peruuttaa POA:n milloin tahansa, ja peruutuksen tulee olla kirjallinen. Tilinhaltijan tulisi lähettää peruutus Brokerille, ja Brokerin tulisi vahvistaa peruutus kirjallisesti. Peruuttaminen tulee voimaan päivänä, jona Broker vastaanottaa kirjallisen ilmoituksen, ja peruutus kumoaa nimetyn henkilön oikeuden toimia tilillä.
Tilinhaltijan tulisi myös palauttaa kaikki ne käyttöoikeudet, joita nimetylle henkilölle oli tilille, ja tilinhaltijan tulisi vaihtaa salasana, PIN-koodi ja turvakysymykset. Tilinhaltijan tulisi myös ilmoittaa pankille ja säilytysyhteisölle peruutuksesta.
Usein kysyttyjä kysymyksiä valtakirjoista (POA)
Voiko POA olla tiettyihin toimiin sidottu? Kyllä. Tilin haltija voi rajata POA:n tiettyihin toimiin, kuten kaupankäynnin tekemiseen, mutta ei varojen nostamiseen. Rajattu POA pienentää riskiä, ja rajattu POA on hyödyllinen tilin haltijoille, jotka haluavat nimetylle henkilölle kaupankäyntivaltuudet mutta eivät nostovaltuuksia.
Voiko POA myöntää useammalle henkilölle? Kyllä. Tilin haltija voi myöntää POA:n useammalle henkilölle, ja tilin haltija voi määrittää, voivatko nimetyt henkilöt toimia yhdessä vai itsenäisesti. Yhteinen POA edellyttää, että molemmat nimetyt henkilöt suostuvat, ja itsenäinen POA mahdollistaa sen, että kukin nimetty henkilö voi toimia yksin.
Mitä tapahtuu, jos nimetty henkilö kuolee? POA peruutetaan automaattisesti, kun nimetty henkilö kuolee, ja tilin haltijan tulisi ilmoittaa asiasta brokerille. Tilin haltijan tulisi myös peruuttaa POA kirjallisesti, ja tilin haltijan tulisi toimittaa brokerille kuolintodistus.
Liittyvät resurssit
- Brokerin turvallisuus
- Brokerin turvallisuus → Näin tarkistat brokerin sääntelyn
- Parhaat osakevälittäjät
Mista aloittaa
Jos harkitset valtakirjaa (POA), kaikkein hyodyllisin ensimmainen askel on tunnistaa tarkka tarve, luotettava henkilo ja valtuuksien laajuus. Meidan broker comparison -sivumme listaa Brokerit, jotka hyvaksyvat POA:t, ja vaadittavat asiakirjat, jotka yhdessa kertovat, mita Broker edellyttaa ennen kuin myonnat POA:n.