Ceci ne constitue pas un conseil en investissement. Les informations fournies le sont uniquement à des fins éducatives et informatives et ne constituent pas une recommandation d'achat ou de vente de tout produit financier.
Une procuration (POA) est un document juridique qui accorde à un tiers l'autorite d'agir au nom du titulaire du compte. Dans le contexte d'un compte de trading d'actions, la POA permet a une personne designee, appelee attorney-in-fact, de passer des ordres, de retirer des fonds ou de gerer le compte sans l'implication directe du titulaire du compte. La POA est un outil puissant, et la POA comporte des risques importants en cas de mauvaise utilisation.
Quand une procuration (POA) est utile
Le premier cas d'utilisation concerne l'absence de longue durée. Le titulaire du compte qui voyage pendant une période prolongée peut vouloir qu'une personne de confiance gère le compte pendant son absence. La POA permet à la personne désignée de passer des ordres, et la POA permet à la personne désignée de réagir aux événements du marché sans attendre l'avis du titulaire du compte.
Le deuxième cas d'utilisation concerne l'incapacité. Le titulaire du compte qui subit un événement médical peut vouloir qu'un membre de la famille gère le compte. La POA permet au membre de la famille de payer les factures, de financer les dépenses du titulaire du compte et de rééquilibrer le portefeuille sans passer par une procédure judiciaire.
Le troisième cas d'utilisation concerne la gestion professionnelle. Le titulaire du compte qui engage un gestionnaire d'argent professionnel peut vouloir que le gestionnaire dispose d'une autorité de négociation sur le compte. La POA permet au gestionnaire de passer des ordres, et la POA lui permet d'exécuter la stratégie sans l'implication directe du titulaire du compte.
Le quatrième cas d'utilisation concerne le compte joint. Le titulaire du compte qui a un compte joint avec un conjoint ou un partenaire peut vouloir formaliser l'autorité de négociation. La POA fournit une documentation claire de l'autorité, et la POA réduit le risque de litiges.
Les risques d'une procuration (POA)
Le premier risque est l'abus. La personne désignée dispose d'un contrôle total sur le compte, et la personne désignée peut passer des ordres, retirer des fonds ou transférer le solde. Le titulaire du compte qui choisit la mauvaise personne peut perdre l'intégralité du compte, et le titulaire du compte peut disposer de recours limités.
Le deuxième risque est le trading non autorisé. La personne désignée peut effectuer des opérations d'une manière que le titulaire du compte n'approuve pas, et le titulaire du compte peut ne pas s'en rendre compte avant que les dommages ne soient causés. Le titulaire du compte doit surveiller le compte régulièrement et configurer des alertes pour les opérations et les retraits.
Le troisième risque est l'exposition fiscale et juridique. Les actions de la personne désignée sur le compte sont attribuées au titulaire du compte, et le titulaire du compte est responsable des conséquences fiscales. Le titulaire du compte doit conserver une trace de la POA et doit déclarer les actions dans la déclaration de revenus.
Le quatrième risque concerne les politiques du Broker. Certains brokers limitent l'utilisation des POA, et certains brokers exigent une documentation supplémentaire. Le titulaire du compte doit vérifier la politique du broker avant d'accorder la POA, et le titulaire du compte doit fournir au broker la documentation requise.
La documentation que le courtier exige
Le premier document est le formulaire de POA. Le courtier dispose d'un formulaire de POA standard, et le titulaire du compte remplit le formulaire avec les informations de la personne désignée. Le formulaire précise l'étendue de l'autorisation, et le formulaire est signé par le titulaire du compte et la personne désignée.
Le deuxième document est la pièce d'identité. Le courtier exige une pièce d'identité pour le titulaire du compte et pour la personne désignée, et la pièce d'identité inclut un passeport ou une pièce d'identité nationale ainsi qu'une preuve de domicile. Le courtier utilise la pièce d'identité pour vérifier l'identité, et le courtier utilise la pièce d'identité pour se conformer aux règles de lutte contre le blanchiment d'argent.
Le troisième document est la légalisation. Certains courtiers exigent que la POA soit légalisée, et la légalisation est une vérification des signatures par un notaire public. La légalisation ajoute une couche de protection, et la légalisation réduit le risque de POA falsifiée.
Le quatrième document est le formulaire fiscal. Le courtier peut exiger un formulaire W-8BEN ou un formulaire W-9 pour la personne désignée, selon la résidence fiscale de la personne désignée. Le formulaire fiscal sert à déterminer la retenue à la source sur le compte.
Comment revoquer une procuration (POA)
Le titulaire du compte peut révoquer la POA à tout moment, et la révocation doit être faite par écrit. Le titulaire du compte doit envoyer la révocation au Broker, et le Broker doit accuser réception de la révocation par écrit. La révocation prend effet à la date à laquelle le Broker reçoit l’avis écrit, et la révocation annule l’autorité de la personne désignée à agir sur le compte.
Le titulaire du compte doit également récupérer tout accès que la personne désignée avait au compte, et le titulaire du compte doit modifier le mot de passe, le PIN et les questions de sécurité. Le titulaire du compte doit aussi informer la banque et le custodian de la révocation.
Questions courantes au sujet des POA
Un POA peut-il être spécifique à certaines actions ? Oui. Le titulaire du compte peut limiter le POA à des actions précises, comme passer des ordres, mais pas retirer des fonds. Le POA limité réduit le risque, et le POA limité est utile pour les titulaires de compte qui souhaitent que la personne désignée ait des pouvoirs de négociation, mais pas de pouvoir de retrait.
Un POA peut-il être accordé à plusieurs personnes ? Oui, le titulaire du compte peut accorder un POA à plusieurs personnes, et le titulaire du compte peut préciser si les personnes désignées peuvent agir conjointement ou indépendamment. Le POA conjoint exige que les deux personnes désignées soient d’accord, et le POA indépendant permet à chaque personne désignée d’agir seule.
Que se passe-t-il si la personne désignée décède ? Le POA est automatiquement révoqué en cas de décès de la personne désignée, et le titulaire du compte doit en informer le Broker. Le titulaire du compte doit également révoquer le POA par écrit, et fournir au Broker un certificat de décès.
Ressources connexes
- Securite du Broker
- Securite du Broker → Comment verifier la reglementation du Broker
- Meilleurs courtiers en actions
Par ou commencer
Si vous envisagez une procuration (POA), la premiere etape la plus utile consiste a identifier le besoin precis, la personne de confiance et l’etendue des pouvoirs. Notre comparateur de courtiers liste les courtiers qui acceptent les POA et la documentation requise, ce qui vous indique, ensemble, ce que le courtier exige avant que vous ne donniez la POA.