Ceci ne constitue pas un conseil en investissement. Les informations fournies le sont uniquement à des fins éducatives et informatives et ne constituent pas une recommandation d'achat ou de vente de tout produit financier.
Les comptes de courtage existent en de nombreux types, chacun offrant un traitement fiscal, des plafonds de cotisation et des règles de retrait différents. Choisir le bon type de compte est tout aussi important que choisir le bon Broker.
Types de comptes en un coup d'oeil
| Type de compte | Traitement fiscal | Plafond de contribution (2026) | Idéal pour |
|---|---|---|---|
| Individuel imposable | Imposé sur les gains et les dividendes chaque annee | Pas de limite | Investissement general |
| Conjoint (JTWROS) | Identique a l'individuel | Pas de limite | Couples, finances partagees |
| Traditional IRA | Report d'impot; contributions deductibles | 7 000 $ (8 000 $ si 50+) | Epargne retraite avant impots |
| Roth IRA | Croissance et retraits exoneres d'impot | 7 000 $ (8 000 $ si 50+) | Epargne retraite apres impots |
| SEP IRA | Report d'impot | 25 % de la remuneration, max 66 000 $ | Travailleur independant, petite entreprise |
| Rollover IRA | Report d'impot | N/A (uniquement un transfert) | Transfert d'anciens actifs de 401(k) |
| Custodial (UTMA/UGMA) | Imposable au taux de l'enfant (jusqu'aux limites) | Pas de limite (impot sur les donations applicable) | Investir pour des mineurs |
| Compte de fiducie | Depend du type de fiducie | Pas de limite | Planification successorale |
| Societe/LLC | Imposition au niveau de l'entite | Pas de limite | Investissement professionnel |
Compte individuel imposable
C’est le compte de courtage standard. Vous déposez de l’argent après impôts, achetez des placements et payez des impôts sur les dividendes et les plus-values l’année où ils sont réalisés. Il n’y a pas de limite de contribution et aucune restriction de retrait. La plupart des investisseurs devraient ouvrir ce type de compte en premier.
Comptes de retraite (IRAs)
Traditional IRA : Les cotisations peuvent être déductibles d'impôt selon votre revenu et si vous avez un plan de retraite au travail. Les investissements croissent avec report d'impôt. Vous payez l'impôt sur le revenu ordinaire sur les retraits à la retraite. Les distributions minimales requises (RMDs) commencent à 73 ans.
Roth IRA : Les cotisations sont versées avec de l'argent déjà imposé et ne sont PAS déductibles d'impôt. Les investissements croissent en franchise d'impôt, et les retraits admissibles à la retraite sont exonérés d'impôt. Il n'y a pas de RMD pendant votre vie. Des limites de revenus s'appliquent : en 2026, les contribuables célibataires gagnant plus de $146,000 (MAGI) ne peuvent pas cotiser directement à un Roth IRA.
SEP IRA : Pension Simplified Employee pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises. Les cotisations sont déductibles d'impôt et croissent avec report d'impôt. Des plafonds de cotisation plus élevés que pour les comptes traditional/Roth.
Consultez le guide sur l'IRA et les comptes de retraite pour plus de détails.
Comptes specialises
Comptes joints : Detenus par deux personnes, generalement avec un droit de survivance. Lorsquun proprietaire decede, les actifs passent directement a lautre. Utilises par les couples maries.
Comptes de tutelle (UTMA/UGMA) : Un adulte gere le compte pour un mineur. Les actifs sont transferes a lenfant a 18-25 ans selon lEtat. Les versements sont des dons irrevocables.
Comptes en fiducie : Detenus au nom dune fiducie a des fins de planification successorale. Le fiduciaire gere le compte conformement au document de fiducie.
Comptes sur marge vs comptes en especes. Un compte en especes vous oblige a regler les operations integralement. Un compte sur marge vous permet demprunter aupres du Broker pour acheter davantage de titres. Voir la comparaison entre compte en especes et compte sur marge.
Questions courantes
Dois-je ouvrir un compte imposable ou un IRA ? Si vous épargnez pour la retraite, maximisez d'abord votre IRA pour profiter des avantages fiscaux. Si vous souhaitez pouvoir retirer de l'argent avant la retraite, ouvrez un compte imposable.
Puis-je avoir plusieurs comptes chez le même Broker ? Oui. Vous pouvez avoir un compte imposable individuel, un Roth IRA et un compte joint chez Fidelity, par exemple.
Quel est le meilleur type de compte pour un débutant ? Commencez par un compte de courtage imposable. Il n'a pas de limites de cotisation ni de restrictions de retrait, ce qui vous permet d'apprendre sans engagement. Ajoutez un IRA une fois que vous avez des revenus.
Par ou commencer
Ouvrez un compte imposable individuel avec l’un des meilleurs courtiers pour debutants. Une fois a l’aise, ouvrez un Roth IRA. Lisez le hub des types de comptes pour des guides detailles sur chaque type.