זה אינו ייעוץ השקעות. המידע שנמסר מיועד למטרות חינוכיות ומידע בלבד ואינו מהווה המלצה לקנות או למכור כל מוצר פיננסי.
עסקים, LLCs ונאמנויות יכולים לפתוח חשבונות תיווך כדי להשקיע במזומנים עודפים או לנהל נכסים בהתאם למסמך הנאמנות. התהליך דורש יותר מסמכים מאשר חשבון של אדם פרטי.
סוגי חשבונות עסקיים
חשבון תיווך ל-LLC. חברה בערבון מוגבל יכולה לפתוח חשבון תיווך בשם ה-LLC. הסכם ההפעלה חייב לאשר את החשבון. החברים או המנהלים שמוגדרים בהסכם ההפעלה שולטים במסחר.
חשבון תיווך תאגידי. C-Corp או S-Corp פותחים חשבון בשם התאגיד. החלטה תאגידית או הסכמה של הדירקטוריון חייבות לאשר את החשבון ולציין את האנשים המורשים לבצע מסחר.
חשבון שותפות. שותפות פותחת חשבון בשם השותפות. הסכם השותפות חייב לאשר זאת.
בעל עסק יחיד. בעל עסק יחיד פותח חשבון תחת שמו באמצעות DBA (doing business as). התהליך דומה לחשבון של אדם פרטי.
חשבון נאמנות. נאמן פותח חשבון בשם הנאמנות לטובת הנהנים של הנאמנות. מסמך הנאמנות חייב לאשר את החשבון ולציין את סמכויות הנאמן.
דרישות תיעוד
| סוג ישות | מסמכים נדרשים |
|---|---|
| LLC | הסכם התאגדות, מכתב EIN, תעודת התאגדות |
| Corporation | החלטה תאגידית, מכתב EIN, תעודת התאגדות |
| Partnership | הסכם שותפות, מכתב EIN |
| Trust | מסמך נאמנות (או תעודת נאמנות), מכתב EIN |
| Sole proprietorship | רישום DBA, SSN/EIN אישי |
ברוב ה־Brokerים נדרשים עותקים מקוריים או מאושרים. תהליך האישור נמשך זמן רב יותר מאשר עבור חשבון אישי — צפו ל־1-2 שבועות.
טיפול מס
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: ההכנסה עוברת לבעלי המניות בדוחות המס האישיים שלהם. החשבון עצמו אינו משלם מס.
- C-Corporation: ההכנסה של החשבון ממוסה ברמת התאגיד. דיבידנדים המשולמים לבעלי המניות ממוסים שוב.
- S-Corporation: ההכנסה עוברת לבעלי המניות.
- Trust: המיסוי תלוי בסוג ה-Trust (simple trust, complex trust, grantor trust). התייעצו עם איש מקצוע בתחום המס.
ברוקרים המציעים חשבונות לעסקים
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | כן | כן |
| Charles Schwab | כן | כן |
| Interactive Brokers | כן | כן |
| Vanguard | כן | כן |
| E*TRADE | כן | כן |
| Robinhood | לא | לא |
| Webull | לא | לא |
שאלות נפוצות
האם כדאי לי להשקיע דרך ה-LLC שלי או באופן אישי? עבור רוב בעלי העסקים הקטנים, השקעה באופן אישי היא פשוטה יותר. חשבון תיווך של LLC מתאים כאשר ל-LLC יש עודפי מזומנים משמעותיים להשקעה או כאשר הגנת נכסים חשובה.
האם אפשר לסחור באופציות בחשבון נאמנות? כן, ברוב בתי התיווך. לנאמן חייב להיות הסמכות לפי מסמך הנאמנות, ותהליך אישור האופציות בוחן את הנתונים הפיננסיים של הנאמנות.
האם חשבון נאמנות הוא אותו דבר כמו חשבון העברה לאחר מוות (TOD)? לא. ייעוד TOD בחשבון אישי מעביר נכסים למוטב שנקבע כאשר אתה נפטר, ללא מסמך נאמנות. חשבון נאמנות מחזיק נכסים בשם הנאמנות בהתאם לתנאי הנאמנות.
מאיפה להתחיל
צור קשר עם Fidelity או Schwab — לשניהם יש צוותים ייעודיים לחשבונות עסקיים. אסוף את מסמכי הישות לפני ההגשה. קרא את מרכז סוגי החשבונות עבור סוגי חשבון נוספים.