זה אינו ייעוץ השקעות. המידע שנמסר מיועד למטרות חינוכיות ומידע בלבד ואינו מהווה המלצה לקנות או למכור כל מוצר פיננסי.
ייפוי כוח (POA) הוא מסמך משפטי שמעניק לצד שלישי את הסמכות לפעול בשם בעל החשבון. בהקשר של חשבון מסחר במניות, ה-POA מאפשר לאדם ייעודי, המכונה “עורך הדין בפועל” (attorney-in-fact), לבצע עסקאות, למשוך כספים או לנהל את החשבון ללא מעורבות ישירה של בעל החשבון. ה-POA הוא כלי רב עוצמה, ובעל ה-POA טומן בחובו סיכונים משמעותיים אם הוא נעשה בו שימוש לרעה.
מתי ייפוי כוח (POA) שימושי
מקרה השימוש הראשון הוא היעדרות ממושכת. בעל החשבון שנוסע לתקופה ארוכה עשוי לרצות אדם מהימן שינהל את החשבון במהלך ההיעדרות. ה-POA מאפשר לאדם המיועד לבצע עסקאות, וה-POA מאפשר לאדם המיועד להגיב לאירועי שוק בלי להמתין לקלט של בעל החשבון.
מקרה השימוש השני הוא חוסר כשירות. בעל החשבון שחווה אירוע רפואי עשוי לרצות שבני משפחה ינהלו את החשבון. ה-POA מאפשר לבן המשפחה לשלם חשבונות, לממן את הוצאות בעל החשבון, ולאזן מחדש את התיק בלי לעבור תהליך בבית משפט.
מקרה השימוש השלישי הוא ניהול מקצועי. בעל החשבון שמעסיק מנהל כספים מקצועי עשוי לרצות שלמנהל תהיה סמכות מסחר בחשבון. ה-POA מאפשר למנהל לבצע עסקאות, וה-POA מאפשר למנהל ליישם את האסטרטגיה בלי מעורבות ישירה של בעל החשבון.
מקרה השימוש הרביעי הוא חשבון משותף. בעל החשבון שיש לו חשבון משותף עם בן/בת זוג עשוי לרצות לעגן באופן פורמלי את סמכות המסחר. ה-POA מספק תיעוד ברור של הסמכות, וה-POA מפחית את הסיכון למחלוקות.
הסיכונים של ייפוי כוח (POA)
הסיכון הראשון הוא שימוש לרעה. האדם שנקבע כבעל ייפוי הכוח מקבל שליטה מלאה על החשבון, והוא יכול לבצע עסקאות, למשוך כספים או להעביר את היתרה. בעל החשבון שבוחר באדם הלא נכון עלול לאבד את כל החשבון, וייתכן שלבעל החשבון יהיו אפשרויות מוגבלות לפנייה חוזרת.
הסיכון השני הוא מסחר לא מורשה. האדם שנקבע כבעל ייפוי הכוח עשוי לסחור באופן שבעל החשבון לא אישר, ובעל החשבון עלול לא לגלות על המסחר עד שהנזק כבר נעשה. בעל החשבון צריך לעקוב אחר החשבון באופן קבוע, ולבעל החשבון מומלץ להגדיר התראות עבור העסקאות והמשיכות.
הסיכון השלישי הוא חשיפה למיסוי ולמשפט. הפעולות של בעל ייפוי הכוח בחשבון מיוחסות לבעל החשבון, ובעל החשבון אחראי לתוצאות המס. בעל החשבון צריך לשמור תיעוד של ה-POA, ולדווח על הפעולות בדוח המס.
הסיכון הרביעי הוא המדיניות של Broker. חלק מה-Broker מגבילים את השימוש ב-POA, וחלק מה-Broker דורשים מסמכים נוספים. בעל החשבון צריך לבדוק את מדיניות ה-Broker לפני מתן ה-POA, ולספק ל-Broker את המסמכים הנדרשים.
המסמכים שהברוקר דורש
המסמך הראשון הוא טופס ה-POA. לברוקר יש טופס POA סטנדרטי, ובעל החשבון ממלא את הטופס עם פרטי האדם המיועד. הטופס מציין את היקף הסמכות, והוא נחתם על ידי בעל החשבון ועל ידי האדם המיועד.
המסמך השני הוא זיהוי. הברוקר דורש זיהוי הן עבור בעל החשבון והן עבור האדם המיועד, והזיהוי כולל דרכון או תעודה מזהה לאומית והוכחת כתובת. הברוקר משתמש בזיהוי כדי לאמת את הזהות, והוא משתמש בזיהוי כדי לעמוד בכללי מניעת הלבנת הון.
המסמך השלישי הוא אימות נוטריוני. חלק מהברוקרים דורשים שה-POA יהיה מאומת נוטריונית, והאימות הנוטריוני הוא אימות של החתימות על ידי נוטריון ציבורי. האימות הנוטריוני מוסיף שכבת הגנה, והוא מפחית את הסיכון ל-POA מזויף.
המסמך הרביעי הוא טופס המס. הברוקר עשוי לדרוש טופס W-8BEN או טופס W-9 עבור האדם המיועד, בהתאם למדינת תושבות המס של האדם המיועד. טופס המס משמש לקביעת ניכוי המס במקור בחשבון.
כיצד לבטל ייפוי כוח (POA)
בעל החשבון יכול לבטל את ה-POA בכל עת, והביטול צריך להיות בכתב. בעל החשבון צריך לשלוח את הודעת הביטול ל-Broker, וה-Broker צריך לאשר את הביטול בכתב. הביטול נכנס לתוקף בתאריך שבו ה-Broker מקבל את ההודעה הכתובה, והביטול מבטל את סמכותו של האדם המיועד לפעול בחשבון.
בעל החשבון צריך גם לאחזר כל גישה שהאדם המיועד קיבל לחשבון, ובעל החשבון צריך לשנות את הסיסמה, ה-PIN ושאלות האבטחה. בעל החשבון צריך גם להודיע לבנק ול-Custodian על הביטול.
שאלות נפוצות על ייפויי כוח (POAs)
האם ניתן להגביל ייפוי כוח (POA) לפעולות מסוימות? כן. בעל החשבון יכול להגביל את ה-POA לפעולות מסוימות, כמו ביצוע עסקאות אך לא משיכת כספים. ה-POA המוגבל מפחית את הסיכון, וה-POA המוגבל מתאים לבעלי חשבון שרוצים שלאדם המיועד תהיה סמכות למסחר אך לא סמכות למשיכות.
האם ניתן להעניק ייפוי כוח (POA) לכמה אנשים? כן. בעל החשבון יכול להעניק ייפוי כוח (POA) לכמה אנשים, ובעל החשבון יכול לציין אם האנשים המיועדים יכולים לפעול יחד או באופן עצמאי. ה-POA המשותף מחייב את שני האנשים המיועדים להסכים, וה-POA העצמאי מאפשר לכל אדם מיועד לפעול לבדו.
מה קורה אם האדם המיועד נפטר? ה-POA מבוטל אוטומטית עם מותו של האדם המיועד, ובעל החשבון צריך להודיע ל-Broker על הפטירה. בעל החשבון צריך גם לבטל את ה-POA בכתב, ולספק ל-Broker תעודת פטירה.
משאבים קשורים
מאיפה להתחיל
אם אתם שוקלים ייפוי כוח (POA), הצעד הראשון והכי שימושי הוא לזהות את הצורך הספציפי, את האדם המהימן ואת היקף הסמכות. המדריך שלנו השוואת ברוקרים מציג את הברוקרים שמקבלים POA ואת המסמכים הנדרשים, וביחד הם מבהירים מה הברוקר דורש לפני שאתם מעניקים את ה-POA.