Ovo nije investicijski savjet. Informacije navedene u nastavku služe isključivo u obrazovne i informativne svrhe te ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju bilo kojeg financijskog proizvoda.
IRA (Individual Retirement Account) je brokerski račun s poreznim prednostima osmišljen kako bi vam pomogao štedjeti za mirovinu. Odabir pravog tipa IRA-e i pravog Brokera može vam uštedjeti desetke tisuća dolara na porezima tijekom karijere.
Vrste IRA računa ukratko
| Vrsta IRA računa | Porezni tretman | Limit doprinosa (2026) | Limit prihoda (2026) | Najbolje za |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | Odgođeno oporezivanje; doprinosi mogu biti odbitni | $7,000 ($8,000 ako 50+) | Nema limita (odbitnost se postupno ukida) | Visokoprimatelji, štednja prije oporezivanja |
| Roth IRA | Oslobođen poreza rast i isplate | $7,000 ($8,000 ako 50+) | $146K za samce / $230K za bračne (MAGI) | Mlađi s prihodima, umirovljenje bez poreza |
| Rollover IRA | Odgođeno oporezivanje | N/A (samo rollover) | Nema limita | Ujedinjavanje starih 401(k) planova |
| SEP IRA | Odgođeno oporezivanje | 25% naknade, max $66,000 | Nema limita | Samozaposleni |
| SIMPLE IRA | Odgođeno oporezivanje | $15,500 (2026) | Nema limita | Mali poslovni subjekti |
Traditional IRA
Doprinosi se uplaćuju iz sredstava prije oporezivanja (odbijate ih od svog oporezivog dohotka). Ulaganja rastu uz odgodu poreza. Na povlačenja u mirovini plaćate porez na obični dohodak.
Ograničenja doprinosa (2026): 7.000 USD godišnje, ili 8.000 USD ako imate 50 ili više godina. Ograničenja dohotka za odbitak: Ako imate mirovinski plan na radnom mjestu, odbitak se postupno ukida između 73.000–83.000 USD (samohrani) i 116.000–136.000 USD (bračni). Iznad tih granica doprinosi nisu odbitni, ali i dalje rastu uz odgodu poreza. RMDs: Obvezna minimalna povlačenja počinju s 73 godine.
Roth IRA
Doprinosi se uplaćuju nakon oporezivanja (nisu odbitni). Ulaganja rastu bez poreza, a kvalificirana povlačenja u mirovini su bez poreza. Roth IRA-i ne zahtijevaju minimalne obvezne raspodjele tijekom vašeg života.
Ograničenja doprinosa (2026): $7,000 ($8,000 ako imate 50+). Ograničenja prihoda: Postupno ukidanje počinje pri $146,000 (samohrani) i $230,000 (bračno podnošenje zajednički). Iznad praga postupnog ukidanja ne možete izravno doprinositi Roth IRA-i. Koristite backdoor Roth strategiju (uplatite u neodbitni Traditional IRA, a zatim pretvorite u Roth).
Koji je broker najbolji za IRA
| Broker | Prednosti za IRA | Zašto |
|---|---|---|
| Fidelity | Najbolji ukupno | Fondovi bez naknada, $0 minimalno, snažni alati za mirovinu |
| Vanguard | Najbolji za niske troškove | Klijent u vlasništvu, najniži omjeri troškova |
| Charles Schwab | Najbolji za istraživanje | Izvrsni alati za planiranje mirovine, podružnice |
| Robinhood | Najbolji bonus za podudaranje | 1% IRA match na uplate |
| Webull | Najbolji bonus za podudaranje | 3,5% IRA match |
Česta pitanja
Tradicionalna ili Roth: što je bolje? Ako očekujete da ćete u mirovini biti u višem poreznom razredu, Roth pobjeđuje. Ako očekujete niži razred, Tradicionalna opcija pobjeđuje. Ako niste sigurni, Roth je sigurniji za mlađe osobe.
Mogu li imati i Tradicionalni i Roth IRA? Da. Ali vrijedi ukupni limit doprinosa (ukupno $7,000 u 2026).
Što se događa ako povučem sredstva iz IRA-e ranije? Isplate prije 59 1/2 godine podliježu 10% kazni plus porezu na uobičajeni dohodak, uz iznimke za kupnju prve nekretnine, obrazovanje i određene medicinske troškove. Roth doprinosi mogu se povući bez poreza i bez kazne u bilo kojem trenutku.
Mogu li otvoriti IRA bez prihoda? Trebate ostvareni dohodak (W-2 ili samostalnu djelatnost) kako biste mogli doprinositi u IRA-u. Prihod od ulaganja se ne računa.
Odakle krenuti
Otvorite Roth IRA račun u Fidelity ako ste ispod limita prihoda. Kupite široko diverzificirani ETF poput VTI svojim doprinosom. Postavite automatski mjesečni prijenos. Pogledajte hub tipova računa za usporedbe.