Ez nem minősül befektetési tanácsadásnak. A megadott információk kizárólag oktatási és tájékoztatási célokat szolgálnak, és nem minősül semmilyen pénzügyi termék megvásárlására vagy eladására vonatkozó ajánlásnak.
A vallalkozasok, LLC-k es bizalmi vagyonkezelesi alapok (trustok) nyithatnak brókercsekkolasokat (brokerage accounts) a felesleges keszpenz befektetesere vagy a vagyon kezelesere egy trust-dokumentum alapjan. A folyamat tobb dokumentaciot igenyel, mint egy maganszemelyi szamla.
A vallalati szamlatipusok
LLC brókercszamla. A korlatolt felelossegu tarsasag (LLC) nyithat brókercszamlat az LLC nevben. Az uzemeltetesi szerzodesnek (operating agreement) fel kell hatalmaznia a szamla megnyitasara. A tagok vagy az uzemeltetok (managers), akiket az uzemeltetesi szerzodes kijelol, iranyitjak a kereskedest.
Vallalati brókercszamla. A C-Corp vagy S-Corp vallalati nevben nyit szamlat. A vallalati hatarozatnak vagy igazgatotansi hozzajarulasnak fel kell hatalmaznia a szamlat, es meg kell jelolnie azokat a szemelyeket, akik jogosultak a kereskedesre.
Partnerszamla. A partnerszegodes (partnership) a partnerszegodes nevben nyit szamlat. A partnerszegodesnek fel kell hatalmaznia azt.
Egyeni vallalkozas. Az egyeni vallalkozó sajat neve alatt nyit szamlat egy DBA (doing business as) hasznalataval. A folyamat hasonlo egy maganszemelyi szamlahoz.
Alapitvanyi (trust) szamla. A vagyonkezelo (trustee) a trust nevben nyit szamlat a trust kedvezmenyezettjeinek javara. A trust okiratanak fel kell hatalmaznia a szamla megnyitasara, es meg kell hataroznia a vagyonkezelo hataskoreit.
Dokumentacios kovetelmenyek
| Szemely/Entitas tipusa | Szukseges dokumentumok |
|---|---|
| LLC | Tarsasagi szerzodes (operating agreement), EIN level, alapito okirat (articles of organisation) |
| Corporation | Tarsasagi hatarozat (corporate resolution), EIN level, alapitasi okirat (articles of incorporation) |
| Partnership | Partnerszerzodes, EIN level |
| Trust | Trust dokumentum (vagy trust igazolasa), EIN level |
| Sole proprietorship | DBA bejegyzes, szemelyes SSN/EIN |
A legtobb Broker eredeti vagy hitelesitett masolatokat ker. A jovahagyasi folyamat hosszabb, mint egy egyeni szamla eseten — szamits 1-2 hetre.
Adózási kezelés
- LLC/Partnerség/Egyéni vállalkozás: A jövedelem átszáll a tulajdonosok személyes adóbevallásaira. Maga a számla nem fizet adót.
- C-Corporation: A számla jövedelme a társasági szinten adózik. A részvényeseknek kifizetett osztalékok ezután ismét adóztatásra kerülnek.
- S-Corporation: A jövedelem átszáll a részvényesekre.
- Trust (Vagyonkezelői alap): Az adóztatás a trust típusától függ (egyszerű trust, összetett trust, grantor trust). Konzultáljon adószakértővel.
Brókerek üzleti számlákhoz
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Igen | Igen |
| Charles Schwab | Igen | Igen |
| Interactive Brokers | Igen | Igen |
| Vanguard | Igen | Igen |
| E*TRADE | Igen | Igen |
| Robinhood | Nem | Nem |
| Webull | Nem | Nem |
Gyakori kérdések
LLC-n keresztül fektessek be, vagy személyesen? A legtöbb kisvállalkozó számára a személyes befektetés egyszerűbb. Az LLC brókerszámla akkor megfelelő, ha az LLC-nek jelentős többlet készpénze van befektetésre, vagy ha az eszközvédelem fontos.
Lehet opciókat kereskedni vagyonkezelői (trust) számlán? Igen, a legtöbb brókernél. A vagyonkezelőnek (trustee) rendelkeznie kell a trust okiratában foglalt felhatalmazással, és az opciók jóváhagyási folyamata a trust pénzügyi adatait is értékeli.
A trust számla ugyanaz, mint a halálesetig átruházás (transfer-on-death, TOD) számla? Nem. A TOD-jelölés egy egyéni számlán a halálakor a kijelölt kedvezményezettre ruházza át az eszközöket, trust okirat nélkül. A trust számla a trust nevében tartja az eszközöket a trust feltételei szerint.
Hol érdemes kezdeni
Lépjen kapcsolatba a Fidelity vagy a Schwab céggel — mindkettő rendelkezik dedikált üzleti számlákkal foglalkozó csapatokkal. A jelentkezés előtt gyűjtse össze a szervezeti dokumentumait. Olvassa el a számlatípusok hub oldalt a többi számlatípushoz.