Ini bukan nasihat investasi. Informasi yang diberikan hanya untuk tujuan edukasi dan informasi serta tidak merupakan rekomendasi untuk membeli atau menjual produk keuangan apa pun.
Rekening pialang hadir dalam banyak jenis, masing-masing dengan perlakuan pajak, batas kontribusi, dan aturan penarikan yang berbeda. Memilih jenis rekening yang tepat sama pentingnya dengan memilih broker yang tepat.
Jenis akun sekilas
| Jenis Akun | Perlakuan Pajak | Batas Kontribusi (2026) | Paling Cocok Untuk |
|---|---|---|---|
| Individual kena pajak | Dikenakan pajak atas keuntungan dan dividen setiap tahun | Tidak ada batas | Investasi umum |
| Bersama (JTWROS) | Sama seperti individual | Tidak ada batas | Pasangan, keuangan bersama |
| Traditional IRA | Ditangguhkan pajak; kontribusi dapat dipotong | $7,000 ($8,000 jika usia 50+) | Menabung pensiun sebelum pajak |
| Roth IRA | Pertumbuhan dan penarikan bebas pajak | $7,000 ($8,000 jika usia 50+) | Menabung pensiun setelah pajak |
| SEP IRA | Ditangguhkan pajak | 25% dari kompensasi, maks $66,000 | Wiraswasta, usaha kecil |
| Rollover IRA | Ditangguhkan pajak | N/A (hanya rollover) | Memindahkan aset lama 401(k) |
| Custodial (UTMA/UGMA) | Dikenakan pajak pada tarif anak (hingga batas) | Tidak ada batas (pajak hadiah berlaku) | Investasi untuk anak di bawah umur |
| Rekening trust | Bergantung pada jenis trust | Tidak ada batas | Perencanaan warisan |
| Corporate/LLC | Dikenakan pajak pada tingkat entitas | Tidak ada batas | Investasi bisnis |
Akun kena pajak individu
Ini adalah akun pialang standar. Anda menyetor uang setelah pajak, membeli investasi, dan membayar pajak atas dividen serta capital gain pada tahun saat hal tersebut terjadi. Tidak ada batasan kontribusi dan tidak ada pembatasan penarikan. Sebagian besar investor sebaiknya membuka jenis akun ini terlebih dahulu.
Rekening pensiun (IRAs)
Traditional IRA: Kontribusi mungkin dapat dipotong pajak tergantung pada penghasilan Anda dan apakah Anda memiliki rencana pensiun di tempat kerja. Investasi tumbuh dengan penangguhan pajak. Anda membayar pajak penghasilan biasa atas penarikan saat pensiun. Distribusi minimum yang diwajibkan (RMDs) dimulai pada usia 73.
Roth IRA: Kontribusi dilakukan dengan uang setelah pajak dan TIDAK dapat dipotong pajak. Investasi tumbuh bebas pajak, dan penarikan yang memenuhi syarat saat pensiun bebas pajak. Tidak ada RMD selama masa hidup Anda. Ada batasan penghasilan: pada 2026, wajib pajak lajang yang berpenghasilan lebih dari $146,000 (MAGI) tidak dapat berkontribusi langsung ke Roth IRA.
SEP IRA: Simplified Employee Pension untuk individu wiraswasta dan pemilik usaha kecil. Kontribusi dapat dipotong pajak dan tumbuh dengan penangguhan pajak. Batas kontribusi lebih tinggi dibandingkan traditional/Roth.
Lihat panduan IRA dan rekening pensiun untuk detailnya.
Akun khusus
Akun bersama (joint accounts): Dimiliki oleh dua orang, biasanya dengan hak untuk saling mewaris (right of survivorship). Saat salah satu pemilik meninggal, aset berpindah langsung ke pemilik lainnya. Digunakan oleh pasangan suami istri.
Akun perwalian (custodial accounts) (UTMA/UGMA): Orang dewasa mengendalikan akun untuk anak di bawah umur. Aset berpindah ke anak pada usia 18-25, tergantung pada negara bagian. Setoran merupakan hibah yang tidak dapat dibatalkan.
Akun trust: Disimpan atas nama sebuah trust untuk keperluan perencanaan warisan. Trustee mengelola akun sesuai dokumen trust.
Akun margin vs akun kas (cash accounts). Akun kas mengharuskan Anda membayar penuh untuk setiap transaksi. Akun margin memungkinkan Anda meminjam dari Broker untuk membeli lebih banyak sekuritas. Lihat perbandingan kas vs margin.
Pertanyaan yang umum
Haruskah saya membuka akun kena pajak atau IRA? Jika Anda menabung untuk pensiun, maksimalkan IRA Anda terlebih dahulu untuk keuntungan pajaknya. Jika Anda ingin fleksibilitas untuk menarik dana sebelum pensiun, buka akun kena pajak.
Bisakah saya memiliki beberapa akun di broker yang sama? Ya. Anda bisa memiliki akun kena pajak individu, Roth IRA, dan akun bersama semuanya di Fidelity, misalnya.
Apa jenis akun terbaik untuk pemula? Mulailah dengan akun brokerage kena pajak. Akun ini tidak memiliki batas kontribusi atau pembatasan penarikan, jadi Anda bisa belajar tanpa komitmen. Tambahkan IRA setelah Anda memiliki penghasilan.
Mulai dari mana
Buka akun kena pajak individual dengan salah satu dari broker terbaik untuk pemula. Setelah Anda merasa nyaman, buka Roth IRA. Baca pusat jenis akun untuk panduan mendetail tentang setiap jenis.