Questo non è un consiglio di investimento. Le informazioni fornite hanno solo scopi educativi e informativi e non costituiscono una raccomandazione per acquistare o vendere alcun prodotto finanziario.
Un power of attorney (POA) e un documento legale che conferisce a una terza parte l'autorita di agire per conto del titolare del conto. Nel contesto di un conto di trading azionario, il POA consente a una persona designata, chiamata attorney-in-fact, di effettuare operazioni, prelevare fondi o gestire il conto senza il coinvolgimento diretto del titolare del conto. Il POA e uno strumento potente e comporta rischi significativi se usato in modo improprio.
Quando una procura (POA) e utile
Il primo caso d'uso e l'assenza di lungo periodo. Il titolare del conto che viaggia per un periodo prolungato potrebbe voler affidare a una persona fidata la gestione del conto durante l'assenza. La POA consente alla persona designata di effettuare operazioni e consente alla persona designata di reagire agli eventi di mercato senza dover attendere l'input del titolare del conto.
Il secondo caso d'uso e l'incapacita. Il titolare del conto che subisce un evento medico potrebbe voler far gestire il conto a un familiare. La POA consente al familiare di pagare le bollette, di finanziare le spese del titolare del conto e di ribilanciare il portafoglio senza dover passare da un procedimento in tribunale.
Il terzo caso d'uso e la gestione professionale. Il titolare del conto che assume un gestore professionale del denaro potrebbe voler che il gestore abbia l'autorita di trading sul conto. La POA consente al gestore di effettuare operazioni e consente al gestore di eseguire la strategia senza il coinvolgimento diretto del titolare del conto.
Il quarto caso d'uso e il conto cointestato. Il titolare del conto che ha un conto cointestato con un coniuge o un partner potrebbe voler formalizzare l'autorita di trading. La POA fornisce una documentazione chiara dell'autorita e la POA riduce il rischio di controversie.
I rischi di una POA
Il primo rischio e l'abuso. La persona designata ha il controllo completo del conto e la persona designata puo effettuare operazioni, prelevare fondi o trasferire il saldo. Il titolare del conto che sceglie la persona sbagliata puo perdere l'intero conto e il titolare del conto puo avere un ricorso limitato.
Il secondo rischio e il trading non autorizzato. La persona designata puo operare in un modo che il titolare del conto non approva e il titolare del conto potrebbe non accorgersi delle operazioni finche il danno non e gia stato fatto. Il titolare del conto dovrebbe monitorare regolarmente il conto e impostare avvisi per le operazioni e i prelievi.
Il terzo rischio e l'esposizione fiscale e legale. Le azioni della persona designata sul conto sono attribuite al titolare del conto e il titolare del conto e responsabile delle conseguenze fiscali. Il titolare del conto dovrebbe conservare una registrazione della POA e dovrebbe riportare le azioni nella dichiarazione dei redditi.
Il quarto rischio sono le politiche del Broker. Alcuni Broker limitano l'uso delle POA e alcuni Broker richiedono documentazione aggiuntiva. Il titolare del conto dovrebbe verificare la policy del Broker prima di concedere la POA e dovrebbe fornire al Broker la documentazione richiesta.
La documentazione richiesta dal Broker
Il primo documento e il modulo di POA. Il Broker dispone di un modulo standard di POA e il titolare del conto compila il modulo inserendo i dati della persona designata. Il modulo specifica l'ambito dell'autorita e il modulo viene firmato dal titolare del conto e dalla persona designata.
Il secondo documento e l'identificazione. Il Broker richiede un documento di identificazione sia per il titolare del conto sia per la persona designata, e l'identificazione include un passaporto o una carta d'identita nazionale e una prova di indirizzo. Il Broker utilizza l'identificazione per verificare l'identita e utilizza l'identificazione per rispettare le regole antiriciclaggio.
Il terzo documento e la legalizzazione. Alcuni Broker richiedono che la POA sia legalizzata e la legalizzazione e una verifica delle firme da parte di un notaio. La legalizzazione aggiunge un ulteriore livello di protezione e riduce il rischio di una POA contraffatta.
Il quarto documento e il modulo fiscale. Il Broker puo richiedere un modulo W-8BEN o un modulo W-9 per la persona designata, a seconda della residenza fiscale della persona designata. Il modulo fiscale viene utilizzato per determinare la trattenuta fiscale sul conto.
Come revocare una procura (POA)
Il titolare dell'account puo revocare la POA in qualsiasi momento e la revoca deve essere per iscritto. Il titolare dell'account deve inviare la revoca al Broker e il Broker deve riconoscere la revoca per iscritto. La revoca e efficace alla data in cui il Broker riceve la comunicazione scritta e la revoca annulla l'autorita della persona designata di agire sull'account.
Il titolare dell'account dovrebbe inoltre recuperare qualsiasi accesso che la persona designata aveva all'account e il titolare dell'account dovrebbe modificare la password, il PIN e le domande di sicurezza. Il titolare dell'account dovrebbe anche informare la banca e il custode della revoca.
Domande comuni sulle POA
Una POA puo essere specifica per determinate azioni? Sì. Il titolare dell’account puo limitare la POA ad azioni specifiche, come effettuare operazioni ma non ritirare fondi. La POA limitata riduce il rischio e la POA limitata e utile per i titolari di account che desiderano che la persona designata abbia l’autorita di trading ma non l’autorita di prelievo.
Una POA puo essere concessa a piu persone? Sì, il titolare dell’account puo concedere una POA a piu persone e puo specificare se le persone designate possono agire congiuntamente o in modo indipendente. La POA congiunta richiede che entrambe le persone designate siano d’accordo e la POA indipendente consente a ciascuna persona designata di agire da sola.
Cosa succede se la persona designata muore? La POA viene automaticamente revocata in caso di morte della persona designata e il titolare dell’account dovrebbe informare il Broker della morte. Il titolare dell’account dovrebbe anche revocare la POA per iscritto e fornire al Broker un certificato di morte.
Risorse correlate
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- Sicurezza del Broker → Come verificare la regolamentazione del Broker
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Da dove iniziare
Se stai considerando una POA, il primo passo piu utile e identificare la specifica esigenza, la persona di fiducia e l ambito dell autorita. Il nostro confronto tra broker elenca i broker che accettano POA e la documentazione richiesta, che insieme ti dicono cosa richiede il broker prima di concedere la POA.