Бұл инвестициялық кеңес емес. Берілген ақпарат тек білім беру және ақпараттық мақсаттарға арналған және кез келген қаржылық өнімді сатып алу немесе сату туралы ұсыныс болып табылмайды.
Кәсіпорындар, ЖШҚ және сенімгерлік қорлар артық қолма-қол ақшаны инвестициялау немесе сенімгерлік құжатқа сәйкес активтерді басқару үшін брокерлік шоттар аша алады. Процесс жеке шотқа қарағанда көбірек құжаттаманы талап етеді.
Бизнес шоттарының түрлері
LLC брокерлік шоты. Жауапкершілігі шектеулі серіктестік LLC брокерлік шотты серіктестіктің атына аша алады. Жарғылық келісім (operating agreement) шот ашуға рұқсат беруі тиіс. Жарғылық келісімде көрсетілген мүшелер немесе менеджерлер сауданы бақылайды.
Корпоративтік брокерлік шот. C-Corp немесе S-Corp корпоративтік атаумен шот ашады. Корпоративтік қаулы немесе директорлар кеңесінің келісімі шот ашуға рұқсат беруі және сауда жасауға уәкілетті тұлғалардың атын көрсетуі тиіс.
Серіктестік шоты. Серіктестік серіктестіктің атына шот ашады. Серіктестік келісімі оны ашуға рұқсат беруі тиіс.
Жеке кәсіпкерлік. Жеке кәсіпкер DBA (doing business as) арқылы өз атымен шот ашады. Процесс жеке тұлғаның шотына ұқсас.
Сенімгерлік шоты (Trust account). Сенімгер (trustee) сенімгерлік қордың бенефициарларының пайдасына сенімгерлік қордың атына шот ашады. Сенімгерлік құжат шот ашуға рұқсат беруі және сенімгердің өкілеттіктерін көрсетуі тиіс.
Құжаттама талаптары
| Тұлға түрі | Қажетті құжаттар |
|---|---|
| LLC | Қызмет туралы келісім (Operating agreement), EIN хаты, ұйым туралы жарғы (articles of organisation) |
| Corporation | Корпоративтік шешім (Corporate resolution), EIN хаты, құрылтай туралы жарғы (articles of incorporation) |
| Partnership | Серіктестік келісімі (Partnership agreement), EIN хаты |
| Trust | Сенім құжаты (немесе сенім туралы сертификат), EIN хаты |
| Жеке кәсіпкер (sole proprietorship) | DBA тіркеуі, жеке SSN/EIN |
Көптеген Broker-лер түпнұсқа немесе нотариалды расталған көшірмелерді талап етеді. Бекіту процесі жеке шотқа қарағанда ұзағырақ — 1-2 апта күтіңіз.
Салықтық режим
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: Табыс иелердің жеке салық декларацияларына өтеді. Шоттың өзі салық төлемейді.
- C-Corporation: Шоттың табысы корпоративтік деңгейде салық салынады. Акционерлерге төленетін дивидендтер қайтадан салық салынады.
- S-Corporation: Табыс акционерлерге өтеді.
- Trust: Салық салу сенімгерлік түріне байланысты (simple trust, complex trust, grantor trust). Салық жөніндегі маманмен кеңесіңіз.
Бизнес шоттарын ұсынатын брокерлер
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Иә | Иә |
| Charles Schwab | Иә | Иә |
| Interactive Brokers | Иә | Иә |
| Vanguard | Иә | Иә |
| E*TRADE | Иә | Иә |
| Robinhood | Жоқ | Жоқ |
| Webull | Жоқ | Жоқ |
Жалпы сұрақтар
Мен өзімнің LLC арқылы инвестиция салуым керек пе, әлде жеке өзім бе? Көптеген шағын бизнес иелері үшін жеке инвестиция салу жеңілірек. LLC брокерлік шоты, егер LLC инвестициялауға арналған едәуір артық қолма-қол ақшаға ие болса немесе активтерді қорғау маңызды болса, орынды.
Сенімгерлік (trust) шотында опциондармен сауда жасауға бола ма? Иә, көптеген брокерлерде болады. Сенімгердің (trustee) сенім құжаты бойынша өкілеттігі болуы тиіс, ал опциондарды мақұлдау процесі сенімгерлік шоттың қаржылық көрсеткіштерін бағалайды.
Сенімгерлік шот (trust account) өлімнен кейін мұраға қалдыру (transfer-on-death, TOD) шотымен бірдей ме? Жоқ. Жеке шоттағы TOD белгілеуі сіз қайтыс болған кезде активтерді көрсетілген бенефициарға береді, сенімгерлік құжатсыз. Ал сенімгерлік шот активтерді сенімгерлік құжаттың шарттарына сәйкес сенімнің атына иеленеді.
Қай жерден бастау керек
Fidelity немесе Schwab компаниясына хабарласыңыз — екеуінде де бизнеске арналған арнайы шоттар тобы бар. Өтініш бермес бұрын ұйымыңыздың құжаттарын жинаңыз. Басқа шот түрлері үшін account types hub бөлімін оқыңыз.