នេះមិនមែនជាការណែនាំវិនិយោគទេ។ ព័ត៌មានដែលបានផ្តល់ជូនគឺសម្រាប់គោលបំណងអប់រំ និងព័ត៌មានតែប៉ុណ្ណោះ ហើយមិនបង្កើតជាការណែនាំឲ្យទិញ ឬលក់ផលិតផលហិរញ្ញវត្ថុណាមួយឡើយ។
IRA (Individual Retirement Account) គឺជាគណនី Broker ដែលមានអត្ថប្រយោជន៍ផ្នែកពន្ធ ត្រូវបានរៀបចំឡើងដើម្បីជួយអ្នកសន្សំសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។ ការជ្រើសរើសប្រភេទ IRA ឲ្យត្រឹមត្រូវ និង Broker ឲ្យត្រឹមត្រូវ អាចជួយអ្នកសន្សំប្រាក់ពន្ធបានរាប់ម៉ឺនដុល្លារក្នុងអំឡុងពេលអាជីព។
ប្រភេទ IRA សង្ខេប
| ប្រភេទ IRA | ការព្យាបាលពន្ធ | ដែនកំណត់ការចូលរួម (2026) | ដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូល (2026) | សមស្របសម្រាប់ |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | ពន្ធពន្យារពេល; ការចូលរួមអាចអនុញ្ញាតឲ្យកាត់បន្ថយបាន | $7,000 ($8,000 ប្រសិនបើអាយុ 50+) | គ្មានដែនកំណត់ (ការកាត់បន្ថយពន្ធត្រូវបានកាត់បន្ថយតាមដំណាក់កាល) | អ្នករកចំណូលខ្ពស់, សន្សំមុនពន្ធ |
| Roth IRA | ការលូតលាស់គ្មានពន្ធ និងការដកប្រាក់គ្មានពន្ធ | $7,000 ($8,000 ប្រសិនបើអាយុ 50+) | $146K សម្រាប់អ្នកនៅលីវ / $230K សម្រាប់អ្នករៀបការ (MAGI) | អ្នករកចំណូលវ័យក្មេង, ចូលនិវត្តន៍គ្មានពន្ធ |
| Rollover IRA | ពន្ធពន្យារពេល | N/A (តែ rollover ប៉ុណ្ណោះ) | គ្មានដែនកំណត់ | ប្រមូលផ្តុំ 401(k) ចាស់ៗ |
| SEP IRA | ពន្ធពន្យារពេល | 25% នៃប្រាក់ឈ្នួល, អតិបរមា $66,000 | គ្មានដែនកំណត់ | អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯង |
| SIMPLE IRA | ពន្ធពន្យារពេល | $15,500 (2026) | គ្មានដែនកំណត់ | អាជីវកម្មខ្នាតតូច |
IRA ប្រពៃណី (Traditional IRA)
ការចូលរួមត្រូវបានធ្វើឡើងជាមួយប្រាក់ដែលមិនទាន់បង់ពន្ធ (អ្នកដកវាចេញពីប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវបង់ពន្ធរបស់អ្នក)។ ការវិនិយោគលូតលាស់ដោយពន្យាពន្ធ។ នៅពេលដកប្រាក់ក្នុងពេលចូលនិវត្តន៍ អ្នកបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតា។
ដែនកំណត់ការចូលរួម (2026): 7,000 ដុល្លារ ក្នុងមួយឆ្នាំ ឬ 8,000 ដុល្លារ ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុ 50 ឆ្នាំឡើងទៅ។ ដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលសម្រាប់ការដកបាន (deductibility): ប្រសិនបើអ្នកមានគម្រោងចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការ ការដកបាននឹងចាប់ផ្តើមថយចុះក្នុងចន្លោះ 73,000 ដុល្លារ–83,000 ដុល្លារ (នៅលីវ) និង 116,000 ដុល្លារ–136,000 ដុល្លារ (រៀបការ)។ លើសពីដែនកំណត់ទាំងនេះ ការចូលរួមមិនអាចដកបានទេ ប៉ុន្តែនៅតែលូតលាស់ដោយពន្យាពន្ធ។ RMDs: ការដកប្រាក់អប្បបរមាដែលត្រូវការ (Required minimum distributions) ចាប់ផ្តើមនៅអាយុ 73 ឆ្នាំ។
Roth IRA
ការចូលរួមត្រូវបានធ្វើឡើងជាមួយប្រាក់ក្រោយបង់ពន្ធ (មិនអាចកាត់បន្ថយបាន)។ ការវិនិយោគកើនឡើងដោយមិនបង់ពន្ធ ហើយការដកប្រាក់ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ក្នុងពេលចូលនិវត្តន៍គឺមិនបង់ពន្ធ។ Roth IRAs មិនមានការកំណត់ការដកប្រាក់អប្បបរមាដែលត្រូវតែធ្វើ (required minimum distributions) ក្នុងអំឡុងពេលជីវិតរបស់អ្នកទេ។
ដែនកំណត់ការចូលរួម (2026): $7,000 ($8,000 ប្រសិនបើអាយុ 50+). ដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូល: ការបន្ថយសិទ្ធិ (phaseout) ចាប់ផ្តើមពី $146,000 (single) និង $230,000 (married filing jointly)។ លើសពីដែនកំណត់ phaseout អ្នកមិនអាចចូលរួមដោយផ្ទាល់ទៅ Roth IRA បានទេ។ ប្រើយុទ្ធសាស្ត្រ backdoor Roth (ចូលរួមទៅ Traditional IRA ដែលមិនអាចកាត់បន្ថយបាន ហើយបន្ទាប់មកបម្លែងទៅ Roth)។
តើ Broker មួយណាល្អបំផុតសម្រាប់ IRA
| Broker | កម្លាំងសម្រាប់ IRA | ហេតុអ្វី |
|---|---|---|
| Fidelity | ល្អបំផុតសរុប | មូលនិធិគ្មានថ្លៃ, $0 អប្បបរមា, ឧបករណ៍សម្រាប់ចូលនិវត្តន៍ខ្លាំង |
| Vanguard | ល្អបំផុតសម្រាប់ថ្លៃទាប | ម្ចាស់គណនីគ្រប់គ្រងដោយអតិថិជន, សមាមាត្រចំណាយទាបបំផុត |
| Charles Schwab | ល្អបំផុតសម្រាប់ការស្រាវជ្រាវ | ឧបករណ៍រៀបចំផែនការចូលនិវត្តន៍ល្អឥតខ្ចោះ, សាខា |
| Robinhood | ល្អបំផុតសម្រាប់ប្រាក់បន្ថែម (match bonus) | ការបន្ថែម 1% IRA match លើការចូលរួម |
| Webull | ល្អបំផុតសម្រាប់ប្រាក់បន្ថែម (match bonus) | ការបន្ថែម 3.5% IRA match |
សំណួរទូទៅ
ប្រពៃណី ឬ Roth៖ មួយណាល្អជាង? ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងស្ថិតក្នុងកម្រិតពន្ធខ្ពស់ជាងនៅពេលចូលនិវត្តន៍ នោះ Roth ឈ្នះ។ ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងស្ថិតក្នុងកម្រិតពន្ធទាប នោះ Traditional ឈ្នះ។ ប្រសិនបើអ្នកមិនប្រាកដ Roth មានសុវត្ថិភាពជាងសម្រាប់អ្នករកចំណូលវ័យក្មេង។
តើខ្ញុំអាចមានទាំង Traditional និង Roth IRA បានទេ? បាទ/ចាស។ ប៉ុន្តែដែនកំណត់ការចូលរួមរួមគ្នា ត្រូវអនុវត្ត (សរុប $7,000 ក្នុងឆ្នាំ 2026)។
តើមានអ្វីកើតឡើង ប្រសិនបើខ្ញុំដកប្រាក់ពី IRA មុន? ការដកប្រាក់មុនអាយុ 59 1/2 នឹងទទួលរងពិន័យ 10% បន្ថែមលើពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតា ដោយមានករណីលើកលែងសម្រាប់ការទិញផ្ទះដំបូង ការអប់រំ និងការចំណាយវេជ្ជសាស្ត្រមួយចំនួន។ ការចូលរួម Roth អាចដកបានដោយមិនបង់ពន្ធ និងមិនមានពិន័យ នៅពេលណាក៏បាន។
តើខ្ញុំអាចបើក IRA ដោយគ្មានចំណូលបានទេ? អ្នកត្រូវការចំណូលដែលរកបាន (W-2 ឬការងារដោយខ្លួនឯង) ដើម្បីចូលរួមក្នុង IRA។ ចំណូលពីការវិនិយោគមិនត្រូវបានរាប់។
កន្លែងដែលត្រូវចាប់ផ្តើម
បើអ្នកមានប្រាក់ចំណូលក្រោមកម្រិត សូមបើក Roth IRA នៅ Fidelity។ ទិញ ETF ទូលំទូលាយដូចជា VTI ជាមួយនឹងការចូលរួមរបស់អ្នក។ រៀបចំការផ្ទេរប្រាក់ប្រចាំខែដោយស្វ័យប្រវត្តិ។ សូមមើល account types hub សម្រាប់ការប្រៀបធៀប។