Энэ нь хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөө биш юм. Өгөгдсөн мэдээлэл нь зөвхөн боловсрол, мэдээллийн зорилготой бөгөөд аливаа санхүүгийн бүтээгдэхүүнийг худалдаж авах эсвэл худалдахыг зөвлөсөн зөвлөмжийг илэрхийлэхгүй.
Бизнесүүд, LLC болон итгэмжлэлийн сангууд илүүдэл мөнгөө хөрөнгө оруулах эсвэл итгэмжлэлийн баримт бичгийн дагуу хөрөнгийг удирдах зорилгоор брокерийн данс нээж болно. Уг процесс нь хувь хүний данснаас илүү олон баримт бичиг шаарддаг.
Бизнес дансны төрлүүд
LLC-ийн брокерийн данс. Хязгаарлагдмал хариуцлагатай компани (LLC) нь LLC-ийн нэр дээр брокерийн данс нээж болно. Үйл ажиллагааны гэрээ (operating agreement) нь дансыг зөвшөөрсөн байх ёстой. Үйл ажиллагааны гэрээнд заасан гишүүд эсвэл менежерүүд нь арилжааг удирдана.
Компанийн (corporate) брокерийн данс. C-Corp эсвэл S-Corp нь компанийн нэр дээр данс нээнэ. Компанийн шийдвэр (corporate resolution) эсвэл Удирдах зөвлөлийн зөвшөөрөл нь дансыг зөвшөөрч, арилжаа хийх эрхтэй хүмүүсийн нэрийг зааж өгөх шаардлагатай.
Түншлэлийн данс. Түншлэл нь түншлэлийн нэр дээр данс нээнэ. Түншлэлийн гэрээ (partnership agreement) нь үүнийг зөвшөөрсөн байх ёстой.
Хувиараа бизнес эрхлэгч. Хувиараа бизнес эрхлэгч нь DBA (doing business as) ашиглан өөрийн нэр дээр данс нээнэ. Процесс нь хувь хүний данстай адил.
Итгэлцлийн (trust) данс. Итгэлцлийн итгэмжлэгч нь итгэлцлийн ашиг хүртэгчдийн төлөө итгэлцлийн нэр дээр данс нээнэ. Итгэлцлийн баримт бичиг нь дансыг зөвшөөрч, итгэмжлэгчийн эрх мэдлийг тодорхойлсон байх ёстой.
Баримт бичгийн шаардлага
| Байгууллагын төрөл | Шаардлагатай баримт бичгүүд |
|---|---|
| LLC | Үйл ажиллагааны гэрээ, EIN захидал, байгууллагын тухай баримт бичиг |
| Corporation | Компанийн шийдвэрийн тогтоол, EIN захидал, үүсгэн байгуулах тухай баримт бичиг |
| Partnership | Хамтын ажиллагааны гэрээ, EIN захидал |
| Trust | Итгэлцлийн баримт бичиг (эсвэл итгэлцэл байгуулах гэрчилгээ), EIN захидал |
| Sole proprietorship | DBA бүртгэл, хувийн SSN/EIN |
Ихэнх Broker-ууд эх хувь эсвэл баталгаажуулсан хуулбарыг шаарддаг. Зөвшөөрлийн үйл явц нь хувь хүний данснаас удаан үргэлжилдэг — 1-2 долоо хоног хүлээнэ үү.
Татварын зохицуулалт
- LLC/Түншлэл/Хувиараа бизнес эрхлэгч: Орлого нь өмчлөгчдийн хувийн татварын тайлан руу дамжина. Харин данс өөрөө татвар төлөхгүй.
- C-Corporation: Дансны орлого нь компанийн түвшинд татвар ногдуулна. Хувьцаа эзэмшигчдэд төлсөн ногдол ашиг дахин татварлагдана.
- S-Corporation: Орлого нь хувьцаа эзэмшигчдэд дамжина.
- Итгэлцлийн сан (Trust): Татварын зохицуулалт нь итгэлцлийн сангийн төрлөөс (энгийн trust, нарийн төвөгтэй trust, grantor trust) хамаарна. Татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөнө үү.
Бизнесийн данс санал болгодог брокерууд
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Тийм | Тийм |
| Charles Schwab | Тийм | Тийм |
| Interactive Brokers | Тийм | Тийм |
| Vanguard | Тийм | Тийм |
| E*TRADE | Тийм | Тийм |
| Robinhood | Үгүй | Үгүй |
| Webull | Үгүй | Үгүй |
Түгээмэл асуултууд
Би хөрөнгө оруулалтаа ХХК-ээрээ хийх үү эсвэл хувиараа хийх үү? Ихэнх жижиг бизнес эрхлэгчдийн хувьд хувиараа хөрөнгө оруулах нь илүү хялбар байдаг. ХХК-ийн брокерийн данс нь ХХК-д хөрөнгө оруулахад хангалттай илүүдэл мөнгөн хөрөнгө байгаа эсвэл хөрөнгийн хамгаалалт чухал үед тохиромжтой.
Би итгэмжлэлийн (trust) дансаар опционыг арилжаалж болох уу? Тийм ээ, ихэнх брокер дээр боломжтой. Итгэмжлэгч нь итгэмжлэлийн баримт бичгийн дагуу эрхтэй байх ёстой бөгөөд опционы зөвшөөрлийн процесс нь итгэмжлэлийн санхүүгийн байдлыг үнэлдэг.
Итгэмжлэлийн данс нь нас барах хүртэлх шилжүүлэгтэй (transfer-on-death, TOD) данстай адилхан уу? Үгүй. Хувь хүний дансан дээрх TOD заалт нь таныг нас барсны дараа хөрөнгийг нэрлэсэн ашиг хүртэгчид шилжүүлдэг бөгөөд итгэмжлэлийн баримт бичиг шаардлагагүй. Харин итгэмжлэлийн данс нь итгэмжлэлийн нөхцлийн дагуу хөрөнгийг итгэмжлэлийн нэр дээр эзэмшүүлдэг.
Хаанаас эхлэх вэ
Fidelity эсвэл Schwab руу холбогдоорой — хоёулаа бизнесийн дансны зориулалтын багуудтай. Өргөдөл гаргахаасаа өмнө өөрийн байгууллагын баримт бичгүүдийг цуглуул. Бусад дансны төрлүүдийн талаар account types hub хэсгээс уншаарай.