Энэ нь хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөө биш юм. Өгөгдсөн мэдээлэл нь зөвхөн боловсрол, мэдээллийн зорилготой бөгөөд аливаа санхүүгийн бүтээгдэхүүнийг худалдаж авах эсвэл худалдахыг зөвлөсөн зөвлөмжийг илэрхийлэхгүй.
Брокерийн дансууд олон төрөлтэй бөгөөд төрөл бүр нь татварын өөр өөр зохицуулалт, оруулах хязгаар, мөнгө авах дүрмүүдтэй байдаг. Зөв дансны төрлийг сонгох нь зөв брокер сонгохтой адил чухал юм.
Бүртгэлийн төрлүүдийн тойм
| Бүртгэлийн төрөл | Татварын зохицуулалт | Хандивын дээд хэмжээ (2026) | Хамгийн тохиромжтой |
|---|---|---|---|
| Хувь хүний татвар ногдуулах данс | Жил бүр ашиг, ногдол ашгийн татвар ногдоно | Дээд хязгааргүй | Ерөнхий хөрөнгө оруулалт |
| Хамтарсан (JTWROS) | Хувь хүнийхтэй адил | Дээд хязгааргүй | Хосууд, хамтарсан санхүү |
| Traditional IRA | Татвар хойшлогдсон; хасагдах боломжтой хандив | $7,000 ($8,000 хэрэв 50+) | Татварын өмнөх тэтгэврийн хуримтлал |
| Roth IRA | Татваргүй өсөлт ба татваргүй авах | $7,000 ($8,000 хэрэв 50+) | Татварын дараах тэтгэврийн хуримтлал |
| SEP IRA | Татвар хойшлогдсон | Нөхөн олговрын 25%, дээд тал нь $66,000 | Ажил эрхлэгч, жижиг бизнес |
| Rollover IRA | Татвар хойшлогдсон | Хамаарахгүй (зөвхөн rollover) | Хуучин 401(k) хөрөнгийг шилжүүлэх |
| Асран хамгаалагчтай (UTMA/UGMA) | Хүүхдийн татварын хувь хэмжээгээр (хязгаар хүртэл) | Дээд хязгааргүй (бэлгийн татвар хамаарна) | Насанд хүрээгүй хүүхдэд зориулсан хөрөнгө оруулалт |
| Итгэлцлийн данс | Итгэлцлийн төрлөөс хамаарна | Дээд хязгааргүй | Өв залгамжлалын төлөвлөлт |
| Компанийн/LLC | Байгууллагын түвшинд татвар ногдоно | Дээд хязгааргүй | Бизнесийн хөрөнгө оруулалт |
Хувь хүний татвар ногдуулах данс
Энэ бол стандарт брокерийн данс юм. Та татвар төлсний дараах мөнгөө байршуулаад хөрөнгө оруулалт худалдан авч, тухайн жилд ногдох ногдол ашиг болон хөрөнгийн өсөлтийн татварыг төлнө. Хувь нэмрийн хязгаарлалт байхгүй бөгөөд мөнгө татахад хязгаарлалт тавигддаггүй. Ихэнх хөрөнгө оруулагчид эхлээд энэ төрлийн дансыг нээх хэрэгтэй.
Тэтгэврийн дансууд (IRAs)
Traditional IRA: Таны орлогоос болон ажлын байран дахь тэтгэврийн төлөвлөгөөтэй эсэхээс хамаарч оруулсан шимтгэл татвараас хасагдах боломжтой. Хөрөнгө оруулалт татвар хойшлогдож өснө. Тэтгэвэрт гарах үед татан авалтад энгийн орлогын татвар төлнө. Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMDs) 73 наснаас эхэлнэ.
Roth IRA: Шимтгэлийг татвар төлсний дараах мөнгөөр хийдэг бөгөөд ТАТВАРААС ХАСАГДАХГҮЙ. Хөрөнгө оруулалт татваргүй өсөх бөгөөд тэтгэвэрт гарах үед шаардлага хангасан татан авалт татваргүй болно. Амьдралын хугацаанд RMD байхгүй. Орлогын хязгаарлалт үйлчилнэ: 2026 онд ганц биеэр бүртгүүлж, MAGI-аар $146,000-аас дээш орлоготой хүмүүс Roth IRA-д шууд шимтгэл оруулах боломжгүй.
SEP IRA: Өөрөө ажил эрхэлдэг хүмүүс болон жижиг бизнес эрхлэгчдэд зориулсан Simplified Employee Pension. Шимтгэл татвараас хасагдах бөгөөд татвар хойшлогдож өснө. Traditional/Roth-оос өндөр шимтгэлийн хязгаартай.
Дэлгэрэнгүйг IRA болон тэтгэврийн дансуудын гарын авлага-аас үзнэ үү.
Тусгай төрлийн дансууд
Хамтарсан дансууд: Хоёр хүн эзэмшинэ, ихэвчлэн амьд үлдэгчийн эрхтэй байдаг. Нэг эзэмшигч нас барвал хөрөнгө шууд нөгөөд шилжинэ. Гэрлэсэн хосууд ашигладаг.
Асран хамгаалах дансууд (UTMA/UGMA): Насанд хүрсэн хүн насанд хүрээгүй хүний дансыг удирдана. Хөрөнгө нь тухайн муж/аймгаас хамаарч 18-25 насанд хүүхдэд шилжинэ. Оруулсан хувь нэмэр нь эргэлт буцалтгүй бэлэг юм.
Итгэлийн дансууд: Өв залгамжлалын төлөвлөлтийн зорилгоор итгэлийн сангийн нэр дээр эзэмшдэг. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч (trustee) нь итгэлийн баримт бичгийн дагуу дансыг удирдана.
Маржин vs бэлэн мөнгөний дансууд. Бэлэн мөнгөний дансанд та арилжааг бүрэн төлж хийдэг. Маржины данс нь илүү үнэт цаас худалдан авахын тулд Broker-оос зээл авах боломж олгодог. бэлэн мөнгө vs маржины харьцуулалт хэсгийг үзнэ үү.
Түгээмэл асуултууд
Би татвар ногдуулах данс уу, эсвэл IRA нээх үү? Хэрэв та тэтгэвэрт гарахдаа зориулж хуримтлуулах гэж байгаа бол татварын давуу талуудын төлөө эхлээд IRA-гаа дээд хэмжээнд нь хүртэл ашиглаарай. Хэрэв та тэтгэвэрт гарахаас өмнө мөнгөө татаж авах уян хатан байдлыг хүсэж байвал татвар ногдуулах данс нээгээрэй.
Нэг брокерт олон данстай байж болох уу? Тийм. Та Fidelity дээр жишээлбэл бие даасан татвар ногдуулах данс, Roth IRA, мөн хамтарсан дансыг бүгдийг нь нээлгэж болно.
Эхлэгчдэд хамгийн сайн дансны төрөл юу вэ? Татвар ногдуулах брокерийн дансаар эхэл. Түүнд оруулах хөрөнгийн хязгаарлалт, мөнгө татахад тавих хязгаарлалт байхгүй тул та ямар нэгэн амлалтгүйгээр суралцаж болно. Орлоготой болсны дараа IRA нэмээрэй.
Хаанаас эхлэх вэ
Эхлээд эхлэгчдэд зориулсан хамгийн шилдэг Broker-ууд -ын аль нэгтэй хувь хүний татвар ногдуулах данс (individual taxable account) нээнэ. Та тухтай болсны дараа Roth IRA нээгээрэй. Дансны төрөл бүрийн талаар дэлгэрэнгүй гарын авлагыг авахын тулд account types hub -ийг уншина уу.