Dit is geen beleggingsadvies. De verstrekte informatie is uitsluitend bedoeld voor educatieve en informatieve doeleinden en vormt geen aanbeveling om een financieel product te kopen of te verkopen.
Een volmacht (POA) is een juridisch document dat een derde partij de bevoegdheid geeft om namens de rekeninghouder op te treden. In de context van een effectenhandelsrekening stelt de POA een aangewezen persoon, de gevolmachtigde, in staat om transacties te plaatsen, geld op te nemen of de rekening te beheren zonder directe betrokkenheid van de rekeninghouder. De POA is een krachtig hulpmiddel en de POA brengt aanzienlijke risico's met zich mee als deze verkeerd wordt gebruikt.
Wanneer een volmacht (POA) nuttig is
Het eerste gebruiksscenario is langdurige afwezigheid. De rekeninghouder die voor een langere periode reist, wil mogelijk een vertrouwd persoon de rekening laten beheren tijdens de afwezigheid. De POA stelt de aangewezen persoon in staat om transacties te plaatsen, en de POA stelt de aangewezen persoon in staat om op marktgebeurtenissen te reageren zonder te wachten op input van de rekeninghouder.
Het tweede gebruiksscenario is onbekwaamheid. De rekeninghouder die een medisch incident meemaakt, wil mogelijk een familielid de rekening laten beheren. De POA stelt het familielid in staat om rekeningen te betalen, de uitgaven van de rekeninghouder te financieren en het beleggingsportefeuille te herbalanceren zonder een gerechtelijke procedure te doorlopen.
Het derde gebruiksscenario is professioneel beheer. De rekeninghouder die een professionele vermogensbeheerder inschakelt, wil mogelijk dat de beheerder handelingsbevoegdheid heeft op de rekening. De POA stelt de beheerder in staat om transacties te plaatsen, en de POA stelt de beheerder in staat om de strategie uit te voeren zonder directe betrokkenheid van de rekeninghouder.
Het vierde gebruiksscenario is een gezamenlijke rekening. De rekeninghouder die een gezamenlijke rekening heeft met een echtgenoot of partner, wil mogelijk de handelsbevoegdheid formaliseren. De POA zorgt voor duidelijke documentatie van de bevoegdheid en de POA vermindert het risico op geschillen.
De risico's van een POA
Het eerste risico is misbruik. De aangewezen persoon heeft volledige controle over de rekening, en de aangewezen persoon kan transacties plaatsen, geld opnemen of het saldo overdragen. De rekeninghouder die de verkeerde persoon kiest, kan de volledige rekening verliezen, en de rekeninghouder kan beperkte mogelijkheden hebben om verhaal te halen.
Het tweede risico is ongeautoriseerde handel. De aangewezen persoon kan handelen op een manier die de rekeninghouder niet goedkeurt, en de rekeninghouder merkt de handel mogelijk pas op nadat de schade is aangericht. De rekeninghouder moet de rekening regelmatig controleren en alerts instellen voor transacties en opnames.
Het derde risico is fiscale en juridische blootstelling. De handelingen van de aangewezen persoon op de rekening worden toegeschreven aan de rekeninghouder, en de rekeninghouder is verantwoordelijk voor de fiscale gevolgen. De rekeninghouder moet een administratie bijhouden van de POA en de handelingen rapporteren op de belastingaangifte.
Het vierde risico is het beleid van de broker. Sommige brokers beperken het gebruik van POA's, en sommige brokers vereisen extra documentatie. De rekeninghouder moet het beleid van de broker controleren voordat de POA wordt verleend, en de rekeninghouder moet de broker voorzien van de vereiste documentatie.
De documentatie die de broker vereist
Het eerste document is het POA-formulier. De broker heeft een standaard POA-formulier en de rekeninghouder vult het formulier in met de gegevens van de aangewezen persoon. Het formulier specificeert de reikwijdte van de bevoegdheid en het formulier wordt ondertekend door de rekeninghouder en de aangewezen persoon.
Het tweede document is de identificatie. De broker vereist identificatie voor zowel de rekeninghouder als de aangewezen persoon, en de identificatie omvat een paspoort of een nationaal identiteitsbewijs en een bewijs van adres. De broker gebruikt de identificatie om de identiteit te verifiëren en gebruikt de identificatie om te voldoen aan de regels voor anti-money-laundering.
Het derde document is de legalisatie. Sommige brokers vereisen dat de POA wordt gelegaliseerd en de legalisatie is een verificatie van de handtekeningen door een notaris. De legalisatie voegt een extra beschermingslaag toe en verlaagt het risico op een vervalste POA.
Het vierde document is het belastingformulier. De broker kan een W-8BEN of een W-9-formulier vereisen voor de aangewezen persoon, afhankelijk van de fiscale woonplaats van de aangewezen persoon. Het belastingformulier wordt gebruikt om de belastinginhouding op de rekening te bepalen.
Hoe een POA in te trekken
De rekeninghouder kan de POA op elk moment intrekken en de intrekking moet schriftelijk gebeuren. De rekeninghouder moet de intrekking naar de broker sturen en de broker moet de intrekking schriftelijk bevestigen. De intrekking is van kracht op de datum waarop de broker de schriftelijke kennisgeving ontvangt en de intrekking annuleert de aangewezen persoon zijn bevoegdheid om op de rekening te handelen.
De rekeninghouder moet ook alle toegang die de aangewezen persoon tot de rekening had terugvorderen en de rekeninghouder moet het wachtwoord, de PIN en de beveiligingsvragen wijzigen. De rekeninghouder moet de bank en de custodian ook op de hoogte brengen van de intrekking.
Veelgestelde vragen over volmachten (POAs)
Kan een POA specifiek zijn voor bepaalde handelingen? Ja. De rekeninghouder kan de POA beperken tot specifieke handelingen, zoals het plaatsen van transacties, maar niet het opnemen van geld. De beperkte POA verlaagt het risico en is handig voor rekeninghouders die willen dat de aangewezen persoon handelsbevoegdheid heeft, maar geen bevoegdheid om geld op te nemen.
Kan een POA aan meerdere personen worden verleend? Ja, de rekeninghouder kan een POA aan meerdere personen verlenen en kan aangeven of de aangewezen personen gezamenlijk of onafhankelijk mogen optreden. De gezamenlijke POA vereist dat beide aangewezen personen het eens zijn, en de onafhankelijke POA stelt elke aangewezen persoon in staat om alleen op te treden.
Wat gebeurt er als de aangewezen persoon overlijdt? De POA wordt automatisch ingetrokken bij overlijden van de aangewezen persoon, en de rekeninghouder moet de broker op de hoogte brengen van het overlijden. De rekeninghouder moet de POA ook schriftelijk intrekken en de broker voorzien van een overlijdensakte.
Gerelateerde bronnen
Waar te beginnen
Als je overweegt een POA te geven, is de meest nuttige eerste stap om de specifieke behoefte, de vertrouwde persoon en de reikwijdte van de bevoegdheid te bepalen. Onze broker vergelijking bevat de brokers die POA's accepteren en de documentatie die vereist is. Samen vertellen ze je wat de broker nodig heeft voordat je de POA verleent.