Dette er ikke investeringsr\u00e5d. Informasjonen som gis, er kun for pedagogiske og informasjonsmessige form\u00e5l og utgj\u00f8r ikke en anbefaling om \u00e5 kj\u00f8pe eller selge noe finansielt produkt.
Bedrifter, LLC-er og trusts kan åpne meglermedregningskontoer for å investere overskuddskontanter eller forvalte eiendeler i tråd med et trustdokument. Prosessen krever mer dokumentasjon enn en individuell konto.
Typer forretningskontoer
LLC-meglerskonto. Et aksjeselskap (LLC) kan åpne en meglerskonto i LLC-ens navn. Driftsavtalen må gi fullmakt til kontoen. Medlemmene eller lederne som er angitt i driftsavtalen, styrer handelen.
Selskapsmeglerskonto. Et C-Corp eller S-Corp åpner en konto i selskapets navn. En selskapsresolusjon eller styresamtykke må gi fullmakt til kontoen og navngi personene som er bemyndiget til å handle.
Partnerskapskonto. Et partnerskap åpner en konto i partnerskapets navn. Partnerskapsavtalen må gi fullmakt til den.
Enkeltpersonforetak. En enkeltperson åpner en konto i eget navn ved å bruke en DBA (doing business as). Prosessen ligner på en individuell konto.
Trustkonto. En forvalter åpner en konto i trustens navn til fordel for trustens begunstigede. Trustdokumentet må gi fullmakt til kontoen og angi forvalterens fullmakter.
Dokumentasjonskrav
| Enhetstype | Nødvendige dokumenter |
|---|---|
| LLC | Selskapsavtale, EIN-brev, vedtekter |
| Corporation | Styrevedtak, EIN-brev, vedtekter for innlemmelse |
| Partnership | Partnerskapsavtale, EIN-brev |
| Trust | Trust-dokument (eller sertifikat for trust), EIN-brev |
| Sole proprietorship | DBA-registrering, personlig SSN/EIN |
De fleste Broker krever originale eller sertifiserte kopier. Godkjenningsprosessen tar lengre tid enn for en individuell konto — regn med 1-2 uker.
Skattebehandling
- LLC/Partnership/Enkeltpersonforetak: Inntekten går videre til eiernes personlige selvangivelser. Selve kontoen betaler ikke skatt.
- C-Corporation: Kontoens inntekt beskattes på selskapsnivå. Utbytte som betales til aksjonærene beskattes igjen.
- S-Corporation: Inntekten går videre til aksjonærene.
- Trust: Skattlegging avhenger av trust-typen (simple trust, complex trust, grantor trust). Rådfør deg med en skattefaglig rådgiver.
Brokers offering business accounts
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Yes | Yes |
| Charles Schwab | Yes | Yes |
| Interactive Brokers | Yes | Yes |
| Vanguard | Yes | Yes |
| E*TRADE | Yes | Yes |
| Robinhood | No | No |
| Webull | No | No |
Vanlige sporsmal
Bør jeg investere via min LLC eller personlig? For de fleste eiere av små bedrifter er det enklere a investere personlig. En LLC-meglerskonto passer når LLC-en har betydelig overskuddskontantbeholdning a investere, eller når formuesbeskyttelse er viktig.
Kan jeg handle opsjoner i en trustkonto? Ja, hos de fleste meglere. Forvalteren må ha myndighet i henhold til trustdokumentet, og godkjenningsprosessen for opsjoner vurderer trustens finansielle forhold.
Er en trustkonto det samme som en transfer-on-death (TOD)-konto? Nei. En TOD-betegnelse på en individuell konto overfører eiendeler til en navngitt begunstiget når du dør, uten et trustdokument. En trustkonto holder eiendeler i trustens navn i samsvar med trustvilkårene.
Hvor du skal starte
Kontakt Fidelity eller Schwab — begge har dedikerte team for forretningskontoer. Samle inn dokumentene for enheten før du søker. Les account types hub for andre kontotyper.