Dette er ikke investeringsr\u00e5d. Informasjonen som gis, er kun for pedagogiske og informasjonsmessige form\u00e5l og utgj\u00f8r ikke en anbefaling om \u00e5 kj\u00f8pe eller selge noe finansielt produkt.
En fullmakt (POA) er et juridisk dokument som gir en tredjepart myndighet til å handle på kontoholderens vegne. I sammenheng med en aksjehandelskonto gjør POA det mulig for en utpekt person, kalt fullmektigen (attorney-in-fact), å legge inn handler, ta ut midler eller administrere kontoen uten kontoholderens direkte involvering. POA er et kraftig verktøy, og POA innebærer betydelige risikoer dersom det misbrukes.
Når en fullmakt (POA) er nyttig
Det første bruksområdet er langvarig fravær. Kontohaveren som reiser i en lengre periode kan ønske at en betrodd person håndterer kontoen i fraværet. POA-en gir den utpekte personen mulighet til å legge inn handler, og POA-en gir den utpekte personen mulighet til å reagere på markedsbegivenheter uten å måtte vente på kontohaverens innspill.
Det andre bruksområdet er inhabilitet. Kontohaveren som opplever en medisinsk hendelse kan ønske at et familiemedlem håndterer kontoen. POA-en gir familiemedlemmet mulighet til å betale regninger, finansiere kontohaverens utgifter og rebalansere porteføljen uten å måtte gå gjennom en rettsprosess.
Det tredje bruksområdet er profesjonell forvaltning. Kontohaveren som ansetter en profesjonell pengeforvalter kan ønske at forvalteren har handelsmyndighet på kontoen. POA-en gir forvalteren mulighet til å legge inn handler, og POA-en gir forvalteren mulighet til å gjennomføre strategien uten kontohaverens direkte involvering.
Det fjerde bruksområdet er felleskonto. Kontohaveren som har en felles konto med ektefelle eller partner kan ønske å formalisere handelsmyndigheten. POA-en gir en tydelig dokumentasjon av myndigheten, og POA-en reduserer risikoen for uenigheter.
Risikoene ved en POA
Den første risikoen er misbruk. Den utpekte personen har full kontroll over kontoen, og den utpekte personen kan legge inn handler, ta ut midler eller overføre saldoen. Kontoinnehaveren som velger feil person kan miste hele kontoen, og kontoinnehaveren kan ha begrensede muligheter for å rette opp situasjonen.
Den andre risikoen er uautorisert handel. Den utpekte personen kan handle på en måte som kontoinnehaveren ikke godkjenner, og kontoinnehaveren oppdager kanskje ikke handelen før skaden er gjort. Kontoinnehaveren bør følge med på kontoen regelmessig, og kontoinnehaveren bør sette opp varsler for handler og uttak.
Den tredje risikoen er skattemessig og juridisk eksponering. Den utpekte personens handlinger på kontoen tilskrives kontoinnehaveren, og kontoinnehaveren er ansvarlig for skattekonsekvensene. Kontoinnehaveren bør oppbevare dokumentasjon for POA, og kontoinnehaveren bør rapportere handlingene i selvangivelsen.
Den fjerde risikoen er brokerens retningslinjer. Noen brokers begrenser bruken av POA-er, og noen brokers krever ekstra dokumentasjon. Kontoinnehaveren bør sjekke brokerens retningslinjer før POA gis, og kontoinnehaveren bør gi broker-en den nødvendige dokumentasjonen.
Dokumentasjonen megleren krever
Det første dokumentet er POA-skjemaet. Megleren har et standard POA-skjema, og kontohaveren fyller ut skjemaet med den utpekte personens opplysninger. Skjemaet angir omfanget av fullmakten, og skjemaet signeres av kontohaveren og den utpekte personen.
Det andre dokumentet er identifikasjon. Megleren krever identifikasjon for både kontohaveren og den utpekte personen, og identifikasjonen inkluderer et pass eller et nasjonalt ID-kort og dokumentasjon på adresse. Megleren bruker identifikasjonen til å verifisere identiteten, og megleren bruker identifikasjonen for å overholde reglene mot hvitvasking av penger.
Det tredje dokumentet er legalisering. Noen meglere krever at POA-en legaliseres, og legaliseringen er en verifisering av signaturene av en offentlig notarius. Legalisereringen legger til et ekstra beskyttelseslag, og legaliseringen reduserer risikoen for en falsk POA.
Det fjerde dokumentet er skatte-skjemaet. Megleren kan kreve et W-8BEN- eller W-9-skjema for den utpekte personen, avhengig av den utpekte personens skatteresidens. Skatte-skjemaet brukes til å fastsette skattetrekket på kontoen.
How to revoke a POA
The account holder can revoke the POA at any time, and the revocation should be in writing. The account holder should send the revocation to the broker, and the broker should acknowledge the revocation in writing. The revocation is effective on the date the broker receives the written notice, and the revocation cancels the designated person's authority to act on the account.
The account holder should also recover any access the designated person had to the account, and the account holder should change the password, the PIN, and the security questions. The account holder should also notify the bank and the custodian of the revocation.
Vanlige sporsmal om fullmakter (POA)
Kan en POA vaere spesifikk for visse handlinger? Ja. Kontohaveren kan begrense POA-en til bestemte handlinger, som a plassere handler, men ikke a ta ut midler. Den begrensede POA-en reduserer risikoen, og den begrensede POA-en er nyttig for kontohavere som vil at den utpekte personen skal ha handelsmyndighet, men ikke uttaksmyndighet.
Kan en POA gis til flere personer? Ja, kontohaveren kan gi en POA til flere personer, og kontohaveren kan angi om de utpekte personene kan handle sammen eller uavhengig. Den felles POA-en krever at begge utpekte personer er enige, og den uavhengige POA-en lar hver utpekte person handle alene.
Hva skjer hvis den utpekte personen doder? POA-en blir automatisk tilbakekalt ved dod av den utpekte personen, og kontohaveren bor varsle broker om dodet. Kontohaveren bor ogsa tilbakekalle POA-en skriftlig, og kontohaveren bor gi broker en dodsattest.
Related resources
Hvor du bør starte
Hvis du vurderer en fullmakt (POA), er det mest nyttige første steget å identifisere det konkrete behovet, den betrodde personen og omfanget av fullmakten. Vår broker comparison lister opp brokerne som aksepterer POA-er og dokumentasjonen som kreves, som til sammen forteller deg hva brokeren krever før du gir POA-en.