To nie jest porada inwestycyjna. Podane informacje mają wyłącznie charakter edukacyjny i informacyjny oraz nie stanowią rekomendacji do kupna ani sprzedaży jakiegokolwiek produktu finansowego.
Firmy, LLC i fundacje (trusts) moga otwierac rachunki maklerskie, aby inwestowac nadwyzki gotowki lub zarzadzac aktywami zgodnie z dokumentem trustu. Proces wymaga wiekszej ilosci dokumentacji niz w przypadku konta indywidualnego.
Rodzaje rachunków biznesowych
Rachunek maklerski spółki LLC. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością może otworzyc rachunek maklerski na nazwę spółki LLC. Umowa operacyjna musi upowazniac do otwarcia rachunku. Członkowie lub menedzerowie wskazani w umowie operacyjnej kontrolują handel.
Rachunek maklerski spółki korporacyjnej. C-Corp lub S-Corp otwiera rachunek na nazwę korporacji. Uchwała korporacyjna lub zgoda zarządu musi upowazniac do otwarcia rachunku oraz wskazac osoby upowaznione do prowadzenia transakcji.
Rachunek spółki osobowej. Spółka osobowa otwiera rachunek na nazwę spółki. Umowa spółki musi upowazniac do tego.
Jednoosobowa działalnosc gospodarcza. Jednoosobowy przedsiębiorca otwiera rachunek pod własnym imieniem i nazwiskiem, korzystając z DBA (doing business as). Proces jest podobny do rachunku indywidualnego.
Rachunek powierniczy (trust). Powiernik otwiera rachunek na nazwę trustu na rzecz beneficjentów trustu. Dokument trustu musi upowazniac do otwarcia rachunku i okreslac uprawnienia powiernika.
Wymagania dokumentacyjne
| Typ podmiotu | Wymagane dokumenty |
|---|---|
| LLC | umowa spółki (operating agreement), list z EIN, akty założycielskie (articles of organisation) |
| Corporation | uchwała korporacyjna, list z EIN, akt założycielski (articles of incorporation) |
| Partnership | umowa spółki (partnership agreement), list z EIN |
| Trust | dokument trustu (lub certyfikat trustu), list z EIN |
| Sole proprietorship | rejestracja DBA, osobisty SSN/EIN |
Większość Brokerów wymaga oryginałów lub poświadczonych kopii. Proces zatwierdzania trwa dłużej niż w przypadku konta indywidualnego — oczekuj 1-2 tygodni.
Opodatkowanie
- LLC/Spolka osobowa/Jednoosobowa dzialalnosc gospodarcza: Dochod przechodzi na osobiste zeznania podatkowe wlascicieli. Sam rachunek nie placi podatku.
- C-Corporation: Dochod rachunku jest opodatkowany na poziomie spolek. Dywidendy wyplacane akcjonariuszom sa ponownie opodatkowane.
- S-Corporation: Dochod przechodzi na akcjonariuszy.
- Trust: Opodatkowanie zalezy od rodzaju trustu (prosty trust, zlozony trust, trust grantora). Skonsultuj sie z doradca podatkowym.
Brokerzy oferujacy konta firmowe
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Tak | Tak |
| Charles Schwab | Tak | Tak |
| Interactive Brokers | Tak | Tak |
| Vanguard | Tak | Tak |
| E*TRADE | Tak | Tak |
| Robinhood | Nie | Nie |
| Webull | Nie | Nie |
Najczestsze pytania
Czy powinienem inwestowac przez swoj LLC czy osobiscie? Dla wiekszosci wlascicieli malej firmy prostsze jest inwestowanie osobiscie. Konto brokerskie dla LLC jest odpowiednie, gdy LLC ma znaczne nadwyzki gotowki do zainwestowania lub gdy ochrona majatku jest wazna.
Czy moge handlowac opcjami na koncie powierniczym (trust)? Tak, u wiekszosci brokerow. Powiernik musi miec uprawnienia na mocy dokumentu powierniczego, a proces zatwierdzania opcji ocenia sytuacje finansowa trustu.
Czy konto powiernicze jest takie samo jak konto transfer-on-death (TOD)? Nie. Oznaczenie TOD na koncie indywidualnym przekazuje aktywa wskazanemu beneficjentowi po smierci, bez dokumentu trust. Konto powiernicze przechowuje aktywa na rzecz trustu zgodnie z postanowieniami trustu.
Od czego zacząć
Skontaktuj się z Fidelity lub Schwab — obaj mają dedykowane zespoły ds. kont biznesowych. Zbierz dokumenty swojej jednostki przed złożeniem wniosku. Przeczytaj centrum typów kont dla innych typów kont.