Acesta nu este un sfat de investiții. Informațiile furnizate au doar scop educațional și informativ și nu constituie o recomandare de a cumpăra sau de a vinde vreun produs financiar.
Companiile, LLC-urile si trusturile pot deschide conturi de brokeraj pentru a investi numerarul disponibil sau pentru a gestiona activele in conformitate cu un document de tip trust. Procesul necesita mai multa documentatie decat un cont individual.
Tipuri de conturi de afaceri
Cont de brokeraj pentru LLC. O societate cu răspundere limitata (LLC) poate deschide un cont de brokeraj pe numele LLC-ului. Actul constitutiv (operating agreement) trebuie sa autorizeze contul. Membrii sau administratorii desemnati in actul constitutiv controleaza tranzactionarea.
Cont de brokeraj corporativ. Un C-Corp sau S-Corp deschide un cont pe numele companiei. O rezolutie corporativa sau acordul consiliului trebuie sa autorizeze contul si sa numeasca persoanele autorizate sa tranzactioneze.
Cont de parteneriat. Un parteneriat deschide un cont pe numele parteneriatului. Acordul de parteneriat trebuie sa il autorizeze.
Intreprindere individuala. Un proprietar unic deschide un cont sub propriul nume folosind un DBA (doing business as). Procesul este similar cu cel al unui cont individual.
Cont de tip trust. Un administrator (trustee) deschide un cont pe numele trustului, in beneficiul beneficiarilor trustului. Documentul trustului trebuie sa autorizeze contul si sa specifice puterile administratorului.
Cerinte de documentare
| Tip entitate | Documente necesare |
|---|---|
| LLC | actul constitutiv (operating agreement), scrisoare EIN, actele de infiintare (articles of organisation) |
| Corporation | rezolutie corporativa, scrisoare EIN, actele de infiintare (articles of incorporation) |
| Partnership | contract de parteneriat, scrisoare EIN |
| Trust | documentul trustului (sau certificatul de trust), scrisoare EIN |
| Sole proprietorship | inregistrare DBA, SSN/EIN personal |
Majoritatea Brokerilor solicita copii originale sau certificate. Procesul de aprobare dureaza mai mult decat pentru un cont individual — asteptati 1-2 saptamani.
Tratament fiscal
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: Venitul trece la declarațiile fiscale personale ale proprietarilor. Contul în sine nu plătește impozit.
- C-Corporation: Venitul contului este impozitat la nivel corporativ. Dividendele plătite acționarilor sunt impozitate din nou.
- S-Corporation: Venitul trece la acționari.
- Trust: Impozitarea depinde de tipul trustului (simple trust, complex trust, grantor trust). Consultați un profesionist în domeniul fiscal.
Brokeri care ofera conturi pentru afaceri
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Da | Da |
| Charles Schwab | Da | Da |
| Interactive Brokers | Da | Da |
| Vanguard | Da | Da |
| E*TRADE | Da | Da |
| Robinhood | Nu | Nu |
| Webull | Nu | Nu |
Intrebari frecvente
Ar trebui sa investesc prin LLC-ul meu sau personal? Pentru majoritatea proprietarilor de afaceri mici, investirea personal este mai simpla. Un cont de brokeraj pentru un LLC este potrivit atunci cand LLC-ul are un excedent de numerar semnificativ de investit sau cand protectia activelor este importanta.
Pot tranzactiona optiuni intr-un cont de tip trust? Da, la majoritatea brokerilor. Administratorul (trustee) trebuie sa aiba autoritatea in baza documentului trustului, iar procesul de aprobare a optiunilor evalueaza situatia financiara a trustului.
Un cont de tip trust este acelasi lucru cu un cont transfer-on-death (TOD)? Nu. O desemnare TOD intr-un cont individual transfera activele catre un beneficiar desemnat atunci cand decedezi, fara un document de tip trust. Un cont de tip trust detine active in numele trustului, in conformitate cu termenii trustului.
De unde sa incepi
Contacteaza Fidelity sau Schwab — ambele au echipe dedicate pentru conturi de afaceri. Aduna documentele entitatii inainte de a aplica. Citeste hub-ul tipurilor de cont pentru alte tipuri de cont.