Toto nie je investičné poradenstvo. Poskytnuté informácie slúžia iba na vzdelávacie a informačné účely a nepredstavujú odporúčanie na nákup alebo predaj žiadneho finančného produktu.
Plná moc (POA) je právny dokument, ktorý udeľuje tretej strane oprávnenie konať v mene majiteľa účtu. V kontexte obchodného účtu s akciami POA umožňuje určenému človeku, nazývanému „attorney-in-fact“, zadávať obchody, vyberať prostriedky alebo spravovať účet bez priamej účasti majiteľa účtu. POA je silný nástroj a POA so sebou nesie významné riziká, ak sa zneužije.
Kedy je POA užitočné
Prvým prípadom použitia je dlhodobá neprítomnosť. Držiteľ účtu, ktorý cestuje na dlhšie obdobie, môže chcieť dôveryhodnú osobu, aby počas neprítomnosti spravovala účet. POA umožňuje poverenej osobe zadávať obchody a POA umožňuje poverenej osobe reagovať na udalosti na trhu bez čakania na podnety držiteľa účtu.
Druhým prípadom použitia je nespôsobilosť. Držiteľ účtu, ktorý utrpí zdravotnú udalosť, môže chcieť, aby účet spravoval rodinný príslušník. POA umožňuje rodinnému príslušníkovi uhrádzať účty, financovať výdavky držiteľa účtu a rebalancovať portfólio bez toho, aby musel prejsť súdnym procesom.
Tretím prípadom použitia je profesionálna správa. Držiteľ účtu, ktorý si najme profesionálneho správcu peňazí, môže chcieť, aby mal správca na účte oprávnenie na obchodovanie. POA umožňuje správcovi zadávať obchody a POA umožňuje správcovi vykonávať stratégiu bez priamej účasti držiteľa účtu.
Štvrtým prípadom použitia je spoločný účet. Držiteľ účtu, ktorý má spoločný účet so manželom alebo partnerom, môže chcieť formálne upraviť oprávnenie na obchodovanie. POA poskytuje jasnú dokumentáciu oprávnenia a POA znižuje riziko sporov.
Riziká POA
Prvým rizikom je zneužitie. Určená osoba má plnú kontrolu nad účtom a určená osoba môže zadávať obchody, vyberať prostriedky alebo prevádzať zostatok. Držiteľ účtu, ktorý vyberie nesprávnu osobu, môže prísť o celý účet a držiteľ účtu môže mať obmedzené možnosti nápravy.
Druhé riziko je neoprávnené obchodovanie. Určená osoba môže obchodovať spôsobom, ktorý držiteľ účtu neschvaľuje, a držiteľ účtu nemusí zistiť obchodovanie, kým sa škoda už nestane. Držiteľ účtu by mal účet pravidelne sledovať a nastaviť upozornenia na obchody a výbery.
Tretie riziko je daňová a právna zodpovednosť. Konanie určenej osoby na účte sa pripisuje držiteľovi účtu a držiteľ účtu zodpovedá za daňové dôsledky. Držiteľ účtu by mal uchovávať záznam o POA a držiteľ účtu by mal nahlásiť úkony v daňovom priznaní.
Štvrtým rizikom sú zásady brokera. Niektorí brokeri obmedzujú používanie POA a niektorí brokeri vyžadujú dodatočnú dokumentáciu. Držiteľ účtu by si mal pred udelením POA skontrolovať politiku brokera a držiteľ účtu by mal brokerovi poskytnúť požadovanú dokumentáciu.
Dokumentacia, ktoru broker vyzaduje
Prvy dokument je formular POA. Broker ma standardny formular POA a majitel uctu vyplni formular udajmi o urcenej osobe. Formular urcuje rozsah opravnenia a formular je podpisany majitelom uctu aj urcenou osobou.
Druhy dokument je identifikacia. Broker vyzaduje identifikaciu pre majitela uctu aj urcenu osobu a identifikacia obsahuje pas alebo narodne ID a doklad o adrese. Broker pouziva identifikaciu na overenie identity a broker ju pouziva na splnenie pravidiel proti praniu spinavych penazi.
Tretim dokumentom je overenie u notara. Niektori brokeri vyzaduju, aby bolo POA overene u notara, a overenie je overenim podpisov notarskou autoritou. Overenie pridava dalsiu vrstvu ochrany a overenie zmensuje riziko podvrhnuteho POA.
Stvrty dokument je danovy formular. Broker moze vyzadovat formular W-8BEN alebo W-9 pre urcenu osobu, v zavislosti od danovej rezidencie urcenej osoby. Danovy formular sa pouziva na urcenie zrazky dane na ucte.
Ako zrusit POA
Majitel uctu moze POA zrusit kedykolvek a zrusenie by malo byt v pisomnej forme. Majitel uctu by mal zaslat zrusenie brokerovi a broker by mal pisomne potvrdit zrusenie. Zrusenie je ucinne v den, ked broker prijme pisomne oznamnie, a zrusenie zrusuje urcenej osobe opravnenie konat v mene uctu.
Majitel uctu by si mal zaroven ziskat akykolvek pristup, ktory urcena osoba mala k uctu, a majitel uctu by mal zmenit heslo, PIN a bezpecnostne otazky. Majitel uctu by mal zaroven informovat banku a custodiána o zruseni.
Bežné otázky o POA
Môže byť POA špecifická pre určité úkony? Áno. Majiteľ účtu môže obmedziť POA na konkrétne úkony, napríklad zadávanie obchodov, ale nie vyberanie prostriedkov. Obmedzená POA znižuje riziko a je užitočná pre majiteľov účtov, ktorí chcú, aby určená osoba mala oprávnenie na obchodovanie, ale nie oprávnenie na výbery.
Môže byť POA udelená viacerým osobám? Áno. Majiteľ účtu môže udeliť POA viacerým osobám a môže určiť, či určené osoby môžu konať spoločne alebo samostatne. Spoločná POA vyžaduje, aby obe určené osoby súhlasili, a samostatná POA umožňuje každej určené osobe konať samostatne.
Čo sa stane, ak určená osoba zomrie? POA sa automaticky zruší smrťou určené osoby a majiteľ účtu by mal informovať broker o úmrtí. Majiteľ účtu by tiež mal zrušiť POA písomne a poskytnúť brokerovi úmrtný list.
Svisiace zdroje
Kde zacat
Ak uvazujete o POA, najuzitocnejsim prvym krokom je identifikovat konkretnu potrebu, doverihodnu osobu a rozsah opravnenia. Nas broker comparison uvadza brokerov, ktori akceptuju POA, a dokumentaciu, ktoru vyzaduju; spolu vam to povie, co broker vyzaduje pred tym, nez udelite POA.