To ni naložbeni nasvet. Informacije, ki so navedene, so namenjene izključno izobraževalnim in informativnim namenom in ne predstavljajo priporočila za nakup ali prodajo katerega koli finančnega proizvoda.
IRA (Individual Retirement Account) je borzni račun z davčnimi ugodnostmi, zasnovan za to, da vam pomaga pri varčevanju za upokojitev. Izbira prave vrste IRA in pravega Brokerja vam lahko prihrani desetine tisoč dolarjev davkov v celotni karieri.
Vrste IRA na prvi pogled
| Vrsta IRA | Davcna obravnava | Znesek prispevka (2026) | Omejitev dohodka (2026) | Najbolj primerno za |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | Odlozeno obdavcenje; prispevki so lahko odbitni | $7,000 ($8,000 ce 50+) | Brez omejitve (odbitnost se postopno zmanjsa) | Visok dohodek, varcevanje pred obdavcitvijo |
| Roth IRA | Davcno neobdavcena rast in dvigi | $7,000 ($8,000 ce 50+) | $146K samski / $230K poroceni (MAGI) | Mladi zasluzkarji, upokojitev brez davkov |
| Rollover IRA | Odlozeno obdavcenje | N/A (samo rollover) | Brez omejitve | Zdruzevanje starih 401(k) |
| SEP IRA | Odlozeno obdavcenje | 25% nadomestila, max $66,000 | Brez omejitve | Samozaposleni |
| SIMPLE IRA | Odlozeno obdavcenje | $15,500 (2026) | Brez omejitve | Majhna podjetja |
Traditional IRA
Prispevki se izvajajo z denarjem pred obdavčitvijo (odštejete jih od obdavčljivega dohodka). Naložbe rastejo z odloženim davkom. Pri dvigih v pokoju plačate davek na običajni dohodek.
Omejitve prispevkov (2026): $7,000 na leto, ali $8,000, če ste stari 50 ali več. Dohodkovne omejitve za odbitnost: Če imate načrt pokojninskega varčevanja na delovnem mestu, se odbitnost postopno zmanjšuje med $73,000-$83,000 (samski) in $116,000-$136,000 (poročeni). Nad temi zneski so prispevki neodbitni, vendar še vedno rastejo z odloženim davkom. RMDs: Obvezni minimalni dvigi se začnejo pri starosti 73 let.
Roth IRA
Prispevki se vplačujejo z denarjem po obdavčitvi (ni odbitno). Naložbe rastejo brez davkov, kvalificirani dvigi ob upokojitvi pa so brez davkov. Roth IRAs nimajo obveznih minimalnih razdelitev (RMD) v času vašega življenja.
Prispevne omejitve (2026): $7,000 ($8,000, če ste 50+). Omejitve dohodka: Postopno ukinjanje se začne pri $146,000 (samski) in $230,000 (poročena skupaj). Nad pragom postopnega ukinjanja ne morete neposredno prispevati k Roth IRA. Uporabite strategijo backdoor Roth (prispevajte v neodbitni Traditional IRA, nato pa pretvorite v Roth).
Kateri broker je najboljši za IRA
| Broker | Prednosti za IRA | Zakaj |
|---|---|---|
| Fidelity | Najboljše splošno | Brez stroškov za sklade, $0 minimalni znesek, močna orodja za upokojitev |
| Vanguard | Najboljše za nizke stroške | Stranke imajo lastništvo, najnižje razmerje stroškov |
| Charles Schwab | Najboljše za raziskave | Odlična orodja za načrtovanje upokojitve, podružnice |
| Robinhood | Najboljša ujemajoča se bonus ponudba | 1% ujemanje IRA pri prispevkih |
| Webull | Najboljša ujemajoča se bonus ponudba | 3,5% ujemanje IRA |
Pogosta vprašanja
Tradicionalni ali Roth: kaj je boljše? Če pričakujete, da boste v pokoju v višjem davčnem razredu, zmaga Roth. Če pričakujete nižji razred, zmaga Tradicionalni. Če niste prepričani, je Roth varnejša izbira za mlajše zaslužkarje.
Ali lahko imam tako Tradicionalni kot Roth IRA? Da. Toda velja skupni omejitveni znesek prispevkov (skupaj $7,000 v 2026).
Kaj se zgodi, če iz IRA dvignem denar predčasno? Dvigi pred 59 1/2 letom starosti povzročijo 10% kazen plus dohodnino kot običajni dohodek, z izjemami za prvi nakup stanovanja, izobraževanje in nekatere zdravstvene stroške. Prispevke Roth lahko dvignete brez davka in brez kazni kadar koli.
Ali lahko odprem IRA brez dohodka? Za prispevanje v IRA potrebujete zasluženi dohodek (W-2 ali samozaposlitev). Dohodek od naložb se ne šteje.
Kje zaceti
Odprite Roth IRA pri Fidelity, ce ste pod mejo dohodka. Kupite si sirokotrzni ETF, kot je VTI, s svojim prispevkom. Nastavite samodejni mesecni prenos. Oglejte si sredisce tipov racunov za primerjave.