Ово није инвестициони савет. Пружене информације су само у образовне и информативне сврхе и не представљају препоруку за куповину или продају било ког финансијског производа.
IRA (Individual Retirement Account) је брокерски рачун са пореским погодностима, осмишљен да вам помогне да штедите за пензију. Одабир правог типа IRA и правог Broker-а може да вам уштеди десетине хиљада долара на порезима током каријере.
Врсте IRA налога на први поглед
| Врста IRA налога | Порески третман | Ограничење доприноса (2026) | Ограничење прихода (2026) | Најбоље за |
|---|---|---|---|---|
| Traditional IRA | Одложено опорезивање; доприноси могу бити одбитни | $7,000 ($8,000 ако 50+) | Нема ограничења (одбитност се постепено укида) | Високоприходни, штедња пре опорезивања |
| Roth IRA | Порески ослобођен раст и повлачења | $7,000 ($8,000 ако 50+) | $146K самац / $230K брачни (MAGI) | Млади који зарађују, пензија без пореза |
| Rollover IRA | Одложено опорезивање | N/A (само пренос) | Нема ограничења | Уједињавање старих 401(k) планова |
| SEP IRA | Одложено опорезивање | 25% накнаде, максимум $66,000 | Нема ограничења | Самозапослени |
| SIMPLE IRA | Одложено опорезивање | $15,500 (2026) | Нема ограничења | Мали бизниси |
Традиционални IRA
Доприноси се уплаћују новцем пре опорезивања (одбијате их од свог опорезивог прихода). Улагања расту уз одлагање пореза. При повлачењу у пензији плаћате порез на обичан доходак.
Ограничења доприноса (2026): 7.000 $ годишње, или 8.000 $ ако имате 50 или више година. Ограничења прихода за одбитност: Ако имате план за пензионисање на радном месту, одбитност се постепено укида између 73.000–83.000 $ (самци) и 116.000–136.000 $ (ожењени/удате). Изнад ових лимита, доприноси су недопустиви за одбитак, али и даље расту уз одлагање пореза. RMDs: Обавезна минимална расподела почиње са 73 године.
Рот IRA
Доприноси се уплаћују из средстава након опорезивања (нису одбитни). Улагања расту без пореза, а квалификована повлачења у пензији су без пореза. Рот IRA НЕ подлежу обавезним минималним дистрибуцијама током вашег живота.
Ограничења доприноса (2026): $7,000 ($8,000 ако имате 50+). Ограничења прихода: Смањење (phaseout) почиње од $146,000 (самци) и $230,000 (брачни пар који подноси заједнички). Изнад прага смањења, не можете директно да доприносите Рот IRA. Користите backdoor Roth стратегију (уплаћујете у недедуктивни Traditional IRA, а затим конвертујете у Roth).
Који брокер је најбољи за IRA
| Broker | Снага за IRA | Зашто |
|---|---|---|
| Fidelity | Најбољи у целини | Нулти трошкови фондова, $0 минимално, снажни алати за пензионисање |
| Vanguard | Најбоље за ниске трошкове | Клијентско власништво, најнижи коефицијенти трошкова |
| Charles Schwab | Најбољи за истраживање | Одлични алати за планирање пензије, филијале |
| Robinhood | Најбољи бонус за подударање | 1% IRA подударање на уплате |
| Webull | Најбољи бонус за подударање | 3,5% IRA подударање |
Честа питања
Традиционални или Рот: шта је боље? Ако очекујете да ћете у пензији бити у вишем пореском разреду, Рот побеђује. Ако очекујете нижи разред, Традиционални побеђује. Ако нисте сигурни, Рот је сигурнији за млађе који зарађују.
Могу ли да имам и Традиционални и Рот IRA? Да. Али важи комбиновано ограничење доприноса (укупно $7,000 у 2026).
Шта се дешава ако повучем новац из IRA раније? Повлачења пре 59 1/2 године подлежу казни од 10% плус порезу на обичан доходак, уз изузетке за куповину првог стана, образовање и одређене медицинске трошкове. Рот доприноси могу се повући без пореза и без казне у било ком тренутку.
Могу ли да отворим IRA без прихода? Потребан вам је остварен приход (W-2 или самостално обављање делатности) да бисте могли да уплаћујете доприносе у IRA. Приход од улагања се не рачуна.
Где да започнете
Отворите Roth IRA у Fidelity ако сте испод лимита прихода. Купите широкотржишни ETF као што је VTI својим доприносом. Подесите аутоматски месечни пренос. Погледајте центар типова налога за поређења.