Hii si ushauri wa uwekezaji. Taarifa iliyotolewa ni kwa madhumuni ya elimu na ufahamu tu na haimaanishi mapendekezo ya kununua au kuuza bidhaa yoyote ya kifedha.
Biashara, LLCs, na taasisi za uaminifu (trusts) zinaweza kufungua akaunti za udalali (brokerage) ili kuwekeza pesa za ziada au kusimamia mali kulingana na hati ya trust. Mchakato huo unahitaji nyaraka zaidi kuliko akaunti ya mtu binafsi.
Aina za akaunti za biashara
Akaunti ya udalali ya LLC. Kampuni ya dhima ndogo (limited liability company) inaweza kufungua akaunti ya udalali kwa jina la LLC. Mkataba wa uendeshaji (operating agreement) lazima uidhinishe akaunti hiyo. Wanachama au mameneja walioteuliwa katika mkataba wa uendeshaji ndio wanaodhibiti biashara.
Akaunti ya udalali ya kampuni (corporate brokerage account). C-Corp au S-Corp hufungua akaunti kwa jina la kampuni. Azimio la kampuni (corporate resolution) au ridhaa ya bodi lazima uidhinishe akaunti hiyo na kutaja watu waliopatiwa mamlaka ya kufanya biashara.
Akaunti ya ushirika. Ushirika hufungua akaunti kwa jina la ushirika. Mkataba wa ushirika (partnership agreement) lazima uidhinishe.
Mmiliki pekee (sole proprietorship). Mmiliki pekee hufungua akaunti kwa jina lake mwenyewe kwa kutumia DBA (doing business as). Utaratibu ni sawa na wa akaunti ya mtu binafsi.
Akaunti ya uaminifu (trust account). Msimamizi (trustee) hufungua akaunti kwa jina la uaminifu (trust) kwa manufaa ya walengwa wa uaminifu. Hati ya uaminifu lazima uidhinishe akaunti na kubainisha mamlaka ya msimamizi.
Mahitaji ya nyaraka
| Aina ya Mhusika | Nyaraka Zinazohitajika |
|---|---|
| LLC | mkataba wa uendeshaji, barua ya EIN, hati za kuanzisha (articles of organisation) |
| Corporation | azimio la kampuni, barua ya EIN, hati za kuanzisha (articles of incorporation) |
| Partnership | mkataba wa ushirikiano, barua ya EIN |
| Trust | hati ya trust (au cheti cha trust), barua ya EIN |
| Sole proprietorship | usajili wa DBA, SSN/EIN ya kibinafsi |
Wabroker wengi huhitaji nakala za asili au nakala zilizothibitishwa. Mchakato wa idhini huchukua muda mrefu kuliko akaunti ya mtu binafsi — tarajia wiki 1-2.
Matibabu ya kodi
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: Mapato hupita kwa njia ya kwenye marejesho ya kodi ya kibinafsi ya wamiliki. Akaunti yenyewe haitoi kodi.
- C-Corporation: Mapato ya akaunti yanatozwa kodi ngazi ya kampuni. Gawio linalolipwa kwa wanahisa hutozwa kodi tena.
- S-Corporation: Mapato hupita kwa wanahisa.
- Trust: Ushuru hutegemea aina ya trust (simple trust, complex trust, grantor trust). Wasiliana na mtaalamu wa kodi.
Wakala wanaotoa akaunti za biashara
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Ndiyo | Ndiyo |
| Charles Schwab | Ndiyo | Ndiyo |
| Interactive Brokers | Ndiyo | Ndiyo |
| Vanguard | Ndiyo | Ndiyo |
| E*TRADE | Ndiyo | Ndiyo |
| Robinhood | Hapana | Hapana |
| Webull | Hapana | Hapana |
Maswali ya kawaida
Je, ninapaswa kuwekeza kupitia LLC yangu au binafsi? Kwa wamiliki wengi wa biashara ndogo, kuwekeza binafsi ni rahisi zaidi. Akaunti ya udalali ya LLC inafaa wakati LLC ina pesa nyingi za ziada za kuwekeza au wakati ulinzi wa mali ni muhimu.
Je, naweza kufanya biashara ya options kwenye akaunti ya trust? Ndiyo, kwa mawakala wengi. Msimamizi (trustee) lazima awe na mamlaka chini ya hati ya trust, na mchakato wa idhini ya options hutathmini taarifa za kifedha za trust.
Je, akaunti ya trust ni sawa na akaunti ya transfer-on-death (TOD)? Hapana. Uteuzi wa TOD kwenye akaunti ya mtu binafsi huhamisha mali kwa mrithi aliyeteuliwa unapofariki, bila hati ya trust. Akaunti ya trust hushikilia mali kwa jina la trust kulingana na masharti ya trust.
Pa kuanzia
Wasiliana na Fidelity au Schwab — zote zina timu maalum za akaunti za biashara. Kusanya nyaraka zako za taasisi kabla ya kuomba. Soma kituo cha aina za akaunti kwa aina nyingine za akaunti.