Це не є інвестиційною порадою. Надавана інформація призначена лише для освітніх і інформаційних цілей та не є рекомендацією щодо купівлі або продажу будь-якого фінансового продукту.
Підприємства, LLC та трасти можуть відкривати брокерські рахунки, щоб інвестувати надлишкові кошти або керувати активами відповідно до документа трасту. Процес потребує більше документів, ніж індивідуальний рахунок.
Типи бізнес-рахунків
Брокерський рахунок для LLC. Товариство з обмеженою відповідальністю може відкрити брокерський рахунок на ім’я LLC. Установчий договір має дозволяти відкриття рахунку. Учасники або менеджери, визначені в установчому договорі, контролюють торгівлю.
Корпоративний брокерський рахунок. C-Corp або S-Corp відкриває рахунок на корпоративне ім’я. Корпоративна резолюція або згода ради директорів має дозволити відкриття рахунку та назвати осіб, уповноважених здійснювати торгівлю.
Партнерський рахунок. Партнерство відкриває рахунок на ім’я партнерства. Угода про партнерство має дозволяти це.
Індивідуальне підприємництво. Самозайнята особа відкриває рахунок під власним ім’ям, використовуючи DBA (doing business as). Процес подібний до процесу для індивідуального рахунку.
Рахунок трасту. Трастовий керуючий відкриває рахунок на ім’я трасту в інтересах бенефіціарів трасту. Документ трасту має дозволяти відкриття рахунку та визначати повноваження трастового керуючого.
Вимоги до документації
| Тип суб’єкта | Необхідні документи |
|---|---|
| LLC | установчий договір (operating agreement), лист з EIN, статутні документи (articles of organisation) |
| Corporation | корпоративна резолюція, лист з EIN, установчі документи (articles of incorporation) |
| Partnership | договір партнерства, лист з EIN |
| Trust | документ трасту (або сертифікат трасту), лист з EIN |
| Sole proprietorship | реєстрація DBA, особистий SSN/EIN |
Більшість брокерів вимагають оригінали або нотаріально засвідчені копії. Процес схвалення триває довше, ніж для індивідуального рахунку — очікуйте 1–2 тижні.
Податковий режим
- LLC/Партнерство/Самозайнята особа: Дохід переходить до особистих податкових декларацій власників. Сам рахунок податок не сплачує.
- C-Corporation: Дохід рахунку оподатковується на корпоративному рівні. Дивіденди, виплачені акціонерам, оподатковуються повторно.
- S-Corporation: Дохід переходить до акціонерів.
- Trust: Оподаткування залежить від типу trust (simple trust, complex trust, grantor trust). Проконсультуйтеся з податковим фахівцем.
Брокери, що пропонують бізнес-рахунки
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Так | Так |
| Charles Schwab | Так | Так |
| Interactive Brokers | Так | Так |
| Vanguard | Так | Так |
| E*TRADE | Так | Так |
| Robinhood | Ні | Ні |
| Webull | Ні | Ні |
Поширені запитання
Чи варто інвестувати через мою LLC або особисто? Для більшості власників малого бізнесу простіше інвестувати особисто. Брокерський рахунок LLC є доречним, коли в LLC є суттєвий надлишок грошових коштів для інвестування або коли важливий захист активів.
Чи можу я торгувати опціонами на рахунку трасту? Так, у більшості брокерів. Трастовий керуючий (trustee) має мати повноваження згідно з документом трасту, а процес схвалення опціонів оцінює фінансові показники трасту.
Чи є трастовий рахунок тим самим, що й рахунок transfer-on-death (TOD)? Ні. Призначення TOD на індивідуальному рахунку передає активи визначеному бенефіціару після вашої смерті без документа трасту. Трастовий рахунок зберігає активи на ім’я трасту відповідно до умов трасту.
З чого почати
Зв’яжіться з Fidelity або Schwab — обидва мають окремі команди для бізнес-рахунків. Зберіть документи вашої організації перед поданням заявки. Ознайомтеся з хабом типів рахунків для інших типів рахунків.