Nid yw hyn yn gyngor buddsoddi. Mae'r wybodaeth a ddarperir at ddibenion addysgol ac at ddibenion gwybodaeth yn unig ac nid yw'n gyfystyr ag argymhelliad i brynu na gwerthu unrhyw gynnyrch ariannol.
Mae cyfrifon broceriaeth yn dod mewn llawer o fathau, pob un â thriniaeth dreth wahanol, terfynau cyfrannu gwahanol, a rheolau tynnu’n ôl gwahanol. Mae dewis y math cywir o gyfrif yr un mor bwysig â dewis y brocer cywir.
Mathau o gyfrifon mewn golwg
| Math o Gyfrif | Triniaeth Treth | Terfyn Cyfraniadau (2026) | Gorau ar gyfer |
|---|---|---|---|
| Unigol trethadwy | Trethir ar enillion a difidendau yn flynyddol | Dim terfyn | Buddsoddi cyffredinol |
| Ar y cyd (JTWROS) | Yr un fath ag unigol | Dim terfyn | Cyplau, cyllid a rennir |
| Traditional IRA | Wedi'i ohirio treth; cyfraniadau didynadwy | $7,000 ($8,000 os 50+) | Arbedion ymddeoliad cyn treth |
| Roth IRA | Twf di-dreth a thynnu'n ôl | $7,000 ($8,000 os 50+) | Arbedion ymddeoliad ar ôl treth |
| SEP IRA | Wedi'i ohirio treth | 25% o'r iawndal, uchafswm $66,000 | Hunangyflogedig, busnes bach |
| Rollover IRA | Wedi'i ohirio treth | N/A (rholio yn unig) | Symud asedau hen 401(k) |
| Custodial (UTMA/UGMA) | Trethir ar gyfradd y plentyn (hyd at derfynau) | Dim terfyn (mae treth rhoddion yn berthnasol) | Buddsoddi ar gyfer plant dan oed |
| Cyfrif ymddiriedolaeth | Yn dibynnu ar fath yr ymddiriedolaeth | Dim terfyn | Cynllunio ystad |
| Corfforaethol/LLC | Trethir ar lefel y endid | Dim terfyn | Buddsoddi busnes |
Cyfrif trethadwy unigol
Dyma'r cyfrif broceriaeth safonol. Rydych yn adneuo arian ar ôl treth, yn prynu buddsoddiadau, ac yn talu trethi ar ddifidendau a enillion cyfalaf yn y flwyddyn y byddant yn digwydd. Nid oes terfyn cyfraniadau ac nid oes unrhyw gyfyngiadau tynnu'n ôl. Dylai'r rhan fwyaf o fuddsoddwyr agor y math hwn o gyfrif yn gyntaf.
Cyfrifon ymddeol (IRAs)
IRA Traddodiadol: Gall cyfraniadau fod yn ddidynadwy o ran treth yn dibynnu ar eich incwm a ph'un a oes gennych gynllun ymddeol yn y gweithle. Mae buddsoddiadau'n tyfu gyda gohiriad treth. Rydych yn talu treth incwm arferol ar dynnu arian yn ystod ymddeoliad. Mae dosraniadau lleiaf gofynnol (RMDs) yn dechrau yn 73 oed.
Roth IRA: Gwneir cyfraniadau gyda arian ar ôl treth ac MAENT yn an-ddidynadwy o ran treth. Mae buddsoddiadau'n tyfu'n ddi-dreth, ac mae tynnu arian cymwys yn ystod ymddeoliad yn ddi-dreth. Nid oes RMD yn ystod eich oes. Mae terfynau incwm yn berthnasol: yn 2026, ni all unigolion sengl sy'n ennill dros $146,000 (MAGI) gyfrannu'n uniongyrchol i Roth IRA.
SEP IRA: Pensiwn Gweithiwr Symleiddiedig ar gyfer unigolion hunangyflogedig a pherchnogion busnesau bach. Mae cyfraniadau'n ddidynadwy o ran treth ac yn tyfu gyda gohiriad treth. Terfynau cyfrannu uwch na thraddodiadol/Roth.
Gweler y canllaw ar IRA a chyfrifon ymddeol am fanylion.
Cyfrifon arbenigol
Cyfrifon ar y cyd: Yn eiddo i ddau berson, fel arfer gyda hawl i oroesi. Pan fydd un perchennog yn marw, mae’r asedau’n trosglwyddo’n uniongyrchol i’r llall. Defnyddir gan gyplau priod.
Cyfrifon gwarcheidwad (UTMA/UGMA): Mae oedolyn yn rheoli’r cyfrif ar gyfer plentyn. Mae’r asedau’n trosglwyddo i’r plentyn yn 18-25 oed yn dibynnu ar y wladwriaeth. Rhoddion anadferadwy yw’r cyfraniadau.
Cyfrifon ymddiriedolaeth: Yn cael eu dal yn enw ymddiriedolaeth at ddibenion cynllunio ystadau. Mae’r ymddiriedolwr yn rheoli’r cyfrif yn unol â’r ddogfen ymddiriedolaeth.
Cyfrifon margin vs cash. Mae cyfrif cash yn gofyn i chi dalu am y trafodion yn llawn. Mae cyfrif margin yn caniatáu i chi fenthyg gan y Broker i brynu mwy o warantau. Gweler y cymhariaeth cash vs margin.
Cwestiynau cyffredin
A ddylwn i agor cyfrif trethadwy neu IRA? Os ydych yn arbed ar gyfer ymddeoliad, gororwch eich IRA yn gyntaf am y manteision treth. Os ydych am gael hyblygrwydd i dynnu arian allan cyn ymddeoliad, agorwch gyfrif trethadwy.
A allaf gael sawl cyfrif yn yr un Broker? Ydw. Gallwch gael cyfrif trethadwy unigol, Roth IRA, a chyfrif ar y cyd i gyd yn Fidelity, er enghraifft.
Beth yw'r math gorau o gyfrif i ddechreuwr? Dechreuwch gyda chyfrif broceriaeth trethadwy. Nid oes ganddo derfynau cyfraniad na chyfyngiadau tynnu arian allan, felly gallwch ddysgu heb ymrwymiad. Ychwanegwch IRA unwaith y bydd gennych incwm.
Ble i ddechrau
Agorwch gyfrif trethadwy unigol gyda un o'r broceriaid gorau i ddechreuwyr. Unwaith y byddwch yn gyfforddus, agorwch Roth IRA. Darllenwch y ganolfan mathau o gyfrifon am ganllawiau manwl ar bob math.