See ei ole investeerimisalane nõuanne. Esitatud teave on üksnes hariduslikel ja informatiivsetel eesmärkidel ning ei kujuta endast soovitust osta või müüa ühtegi finantstoodet.
Volikiri (POA) on juriidiline dokument, mis annab kolmandale isikule õiguse tegutseda konto omaniku nimel. Aktsiatehingute konto kontekstis võimaldab POA määratud isikul, keda nimetatakse volitatud esindajaks (attorney-in-fact), teha tehinguid, võtta raha välja või hallata kontot ilma konto omaniku otsese osaluseta. Volikiri on võimas tööriist ning POA-ga kaasnevad olulised riskid, kui seda kasutatakse vääralt.
Millal on POA kasulik
Esimene kasutusjuht on pikaajaline eemalolek. Kontoomanik, kes reisib pikemaks ajaks, võib soovida usaldusväärset isikut, kes eemaloleku ajal kontot haldab. POA võimaldab määratud isikul teha tehinguid ning POA võimaldab määratud isikul reageerida turusündmustele ilma kontoomaniku sisendit ootamata.
Teine kasutusjuht on teovõimetus. Kontoomanik, kes kogeb tervisega seotud juhtumit, võib soovida, et pereliige haldaks kontot. POA võimaldab pereliikmel tasuda arveid, katta kontoomaniku kulud ja tasakaalustada (rebalance) portfelli ilma kohtu menetluse läbimata.
Kolmas kasutusjuht on professionaalne haldus. Kontoomanik, kes palkab professionaalse raha halduri, võib soovida, et halduril oleks kontol kauplemisõigus. POA võimaldab halduril teha tehinguid ning POA võimaldab halduril ellu viia strateegia ilma kontoomaniku otsese osaluseta.
Neljas kasutusjuht on ühine konto. Kontoomanik, kellel on abikaasa või partneriga ühine konto, võib soovida vormistada kauplemisõiguse. POA annab selge dokumentatsiooni volituste kohta ning POA vähendab vaidluste riski.
POA riskid
Esimene risk on kuritarvitamine. Määratud isikul on konto üle täielik kontroll ning määratud isik saab teha tehinguid, võtta raha välja või kanda saldo üle. Konto omanik, kes valib vale isiku, võib kaotada kogu konto ning konto omanikul võib olla piiratud võimalus olukorda vaidlustada.
Teine risk on volitamata kauplemine. Määratud isik võib kaubelda viisil, mida konto omanik ei ole heaks kiitnud, ning konto omanik ei pruugi tehinguid märgata enne, kui kahju on juba tehtud. Konto omanik peaks kontot regulaarselt jälgima ning seadistama teavitused tehingute ja väljamaksete kohta.
Kolmas risk on maksuline ja õiguslik vastutus. Määratud isiku tegevus kontol omistatakse konto omanikule ning konto omanik vastutab maksutagajärgede eest. Konto omanik peaks pidama POA kohta arvestust ning esitama tegevused maksudeklaratsioonis.
Neljas risk on Brokeri poliitikad. Mõned Brokerid piiravad POA kasutamist ning mõned Brokerid nõuavad täiendavat dokumentatsiooni. Konto omanik peaks enne POA andmist kontrollima Brokeri poliitikat ning konto omanik peaks esitama Brokerile nõutud dokumendid.
Dokumendid, mida Broker nõuab
Esimene dokument on POA vorm. Brokeril on standardne POA vorm ning konto omanik täidab vormi, lisades määratud isiku andmed. Vormis on täpsustatud volituse ulatus ning vormile kirjutavad alla konto omanik ja määratud isik.
Teine dokument on isikut tõendav dokument. Broker nõuab isikut tõendavat dokumenti nii konto omanikult kui ka määratud isikult ning see sisaldab passi või riiklikku isikutunnistust ja aadressi tõendit. Broker kasutab isikut tõendavat dokumenti isiku tuvastamiseks ning Broker kasutab dokumenti, et järgida rahapesu vastaseid reegleid.
Kolmas dokument on notariaalne tõestus. Mõned Brokerid nõuavad, et POA oleks notariaalselt tõestatud, ning notariaalne tõestus on notarite poolt allkirjade kontrollimine. Notariaalne tõestus lisab kaitsekihi ning vähendab võltsitud POA riski.
Neljas dokument on maksuvorm. Broker võib nõuda määratud isiku jaoks W-8BEN või W-9 vormi, sõltuvalt määratud isiku maksuresidentsusest. Maksuvormi kasutatakse konto pealt tehtava maksude kinnipidamise kindlaksmääramiseks.
Kuidas tühistada volikiri (POA)
Kontoomanik saab volikirja (POA) igal ajal tühistada ning tühistamine peab olema kirjalik. Kontoomanik peaks saatma tühistamise Brokerile ning Broker peaks tühistamise kirjalikult kinnitama. Tühistamine jõustub kuupäeval, mil Broker saab kirjaliku teate, ning tühistamine tühistab määratud isiku õiguse kontol tegutseda.
Kontoomanik peaks samuti taastama kõik juurdepääsud, mis määratud isikul kontole olid, ning kontoomanik peaks muutma parooli, PIN-koodi ja turvaküsimused. Kontoomanik peaks samuti teavitama pangka ja hoidjat (custodian) volikirja tühistamisest.
Levinud küsimused POA-de kohta
Kas POA saab olla konkreetsete toimingute jaoks? Jah. Konto omanik saab piirata POA-d konkreetsete toimingutega, näiteks tehingute tegemisega, kuid mitte raha väljavõtmisega. Piiratud POA vähendab riski ning piiratud POA on kasulik konto omanikele, kes soovivad, et määratud isikul oleks tehingute tegemise õigus, kuid mitte raha väljavõtmise õigus.
Kas POA saab anda mitmele inimesele? Jah. Konto omanik saab anda POA mitmele inimesele ning konto omanik saab määrata, kas määratud isikud saavad tegutseda ühiselt või iseseisvalt. Ühine POA eeldab, et mõlemad määratud isikud nõustuvad, ning iseseisev POA võimaldab igal määratud isikul tegutseda üksi.
Mis juhtub, kui määratud isik sureb? POA tühistatakse automaatselt määratud isiku surma korral ning konto omanik peaks sellest teavitama Brokerit. Konto omanik peaks POA ka kirjalikult tühistama ning esitama Brokerile surmatõendi.
Seotud ressursid
Kust alustada
Kui kaalute POA-d, siis kõige kasulikum esimene samm on määratleda konkreetne vajadus, usaldusväärne isik ja volituste ulatus. Meie maaklerite võrdlus loetleb maaklerid, kes aktsepteerivad POA-sid, ning nõutava dokumentatsiooni, mis koos näitavad, mida maakler nõuab enne POA andmist.