See ei ole investeerimisalane nõuanne. Esitatud teave on üksnes hariduslikel ja informatiivsetel eesmärkidel ning ei kujuta endast soovitust osta või müüa ühtegi finantstoodet.
Väärtpaberikontod ehk brokerage kontod tulevad paljudes tüüpides, millest igaühel on erinev maksukohtlemine, sissemaksete piirangud ja raha väljavõtmise reeglid. Õige konto tüübi valimine on sama oluline kui õige maakleri (Broker) valimine.
Kontotüübid lühidalt
| Kontotüüp | Maksukohtlemine | Sissemakse limiit (2026) | Parim milleks |
|---|---|---|---|
| Isiklik maksustatav | Maksustatakse kasumilt ja dividendidelt igal aastal | Piirang puudub | Üldine investeerimine |
| Ühine (JTWROS) | Sama mis isiklikul | Piirang puudub | Paarid, ühised rahasummad |
| Traditional IRA | Edasilükatud maksustamine; mahaarvatavad sissemaksed | $7,000 ($8,000 kui 50+) | Maksueelne pensionisääst |
| Roth IRA | Maksuvaba kasv ja väljamaksed | $7,000 ($8,000 kui 50+) | Maksujärgne pensionisääst |
| SEP IRA | Edasilükatud maksustamine | 25% tasust, maksimaalselt $66,000 | FIE, väikeettevõte |
| Rollover IRA | Edasilükatud maksustamine | N/A (ainult ülekandmine) | Vanade 401(k) varade üleviimine |
| Eestkostekonto (UTMA/UGMA) | Maksustatakse lapse määraga (kuni limiitideni) | Piirang puudub (kehtib kingimaks) | Investeerimine alaealistele |
| Usalduskonto | Sõltub usaldustüübist | Piirang puudub | Pärandplaneerimine |
| Ettevõtte/LLC | Maksustatakse ettevõtte tasandil | Piirang puudub | Äriinvesteeringud |
Individuaalne maksustatav konto
See on tavaline maaklerikonto. Sa sisestad maksujärgset raha, ostad investeeringuid ning maksad dividendidelt ja kapitalikasumilt makse nende tekkimise aastal. Sissemaksete piirmäära ei ole ning väljamaksetele ei ole piiranguid. Enamik investoreid peaks seda tüüpi konto avama esimesena.
Pensionikontod (IRAs)
Traditional IRA: Sissemaksed võivad olla maksust maha arvatavad sõltuvalt teie sissetulekust ja sellest, kas teil on töökohapõhine pensioniplaan. Investeeringud kasvavad maksude edasilükkamisega. Maksate pensionieas väljamaksetelt tavalise tulumaksu. Kohustuslikud miinimumväljamaksed (RMDs) algavad 73. eluaastast.
Roth IRA: Sissemaksed tehakse pärast maksude tasumist ja need EI ole maksust maha arvatavad. Investeeringud kasvavad maksuvabalt ning pensionieas tehtavad kvalifitseeritud väljamaksed on maksuvabad. Teie eluea jooksul ei ole RMD-sid. Kehtivad sissetuleku piirangud: 2026. aastal ei saa üksikisikud, kes teenivad üle $146,000 (MAGI), Roth IRA-sse otse sissemakseid teha.
SEP IRA: Lihtsustatud töötajate pension (Simplified Employee Pension) füüsilisest isikust ettevõtjatele ja väikeste ettevõtete omanikele. Sissemaksed on maksust maha arvatavad ja kasvavad maksude edasilükkamisega. Kõrgemad sissemaksete limiidid kui traditsioonilisel/Roth IRA-l.
Vaadake täpsemalt IRA ja pensionikontode juhendit.
Spetsialiseeritud kontod
Ühisarved: Kahe inimese omandis, tavaliselt õigusega ellujääjale. Kui üks omanik sureb, lähevad varad otse teisele. Kasutatakse abielupaaride puhul.
Eestkostekontod (UTMA/UGMA): Täiskasvanu juhib kontot alaealise eest. Varad lähevad lapsele üle 18–25-aastaselt, sõltuvalt osariigist. Sissemaksed on pöördumatud kingitused.
Usalduskontod: Hoitakse usalduse nimel pärandiplaneerimise eesmärgil. Usaldusisik haldab kontot vastavalt usaldusdokumendile.
Marginaal vs rahakontod. Rahakonto puhul peate tehingute eest tasuma täies ulatuses. Marginaalkonto võimaldab laenata Brokerilt, et osta rohkem väärtpabereid. Vaata rahakonto vs marginaalkonto võrdlust.
Tavalised küsimused
Kas peaksin avama maksustatava konto või IRA? Kui säästate pensioniks, maksimeerige IRA esimesena maksusoodustuste tõttu. Kui soovite paindlikkust raha väljavõtmiseks enne pensioniiga, avage maksustatav konto.
Kas mul võib olla samas maakleris mitu kontot? Jah. Teil võib olla näiteks eraldi maksustatav konto, Roth IRA ja ühine konto kõik ühes Fidelitys.
Mis on parim konto tüüp algajale? Alustage maksustatavast maaklerikontost. Sellel ei ole sissemaksete piirmäärasid ega väljavõtmise piiranguid, nii et saate õppida ilma kohustuseta. Lisage IRA, kui teil on sissetulek.
Kust alustada
Ava individuaalne maksustatav konto ühega parimatest maakleritest algajatele. Kui tunned end mugavalt, ava Roth IRA. Loe kontotüüpide koondvaadet üksikasjalike juhendite saamiseks iga konto tüübi kohta.