Þetta er ekki fjárfestingaráðgjöf. Upplýsingarnar sem veittar eru eru eingöngu til fræðslu og upplýsinga og fela ekki í sér ráðleggingu um að kaupa eða selja neina fjármálaafurð.
Fyrirtæki, LLC-yrirtæki og traust geta opnað verðbréfaviðskiptareikninga til að fjárfesta umfram reiðufé eða stýra eignum í samræmi við traustskjal. Ferlið krefst meiri skjala en einstaklingsreikningur.
Tegundir viðskiptareikninga
Væntanlegur reikningur fyrir LLC. Takmarkað ábyrgðarfélag (LLC) getur opnað verðbréfaviðskiptareikning í nafni LLC-ið. Samstarfssamningurinn (operating agreement) verður að heimila reikninginn. Aðilar eða stjórnendur sem tilgreindir eru í operating agreement stjórna viðskiptum.
Fyrirtækjaviðskiptareikningur. C-Corp eða S-Corp opnar reikning í nafni fyrirtækisins. Fyrirtækjaályktun (corporate resolution) eða samþykki stjórnar verður að heimila reikninginn og tilgreina einstaklinga sem hafa heimild til að stunda viðskipti.
Samstarfsreikningur. Samstarf (partnership) opnar reikning í nafni samstarfsins. Samstarfssamningurinn (partnership agreement) verður að heimila það.
Einstaklingsrekstur. Einyrkji opnar reikning undir eigin nafni með DBA (doing business as). Ferlið er svipað og fyrir einstaklingsreikning.
Traustreikningur. Stjórnandi (trustee) opnar reikning í nafni traustsins til hagsbóta fyrir rétthafa traustsins. Skjal traustsins verður að heimila reikninginn og tilgreina vald stjórnandans.
Kröfur um skjöl
| Tegund aðila | Nauðsynleg skjöl |
|---|---|
| LLC | Samstarfssamningur (operating agreement), EIN-bréf, stofnskjöl (articles of organisation) |
| Corporation | Fyrirtækjaályktun (corporate resolution), EIN-bréf, stofnskjöl (articles of incorporation) |
| Partnership | Samstarfssamningur (partnership agreement), EIN-bréf |
| Trust | Skjal um trust (eða vottorð um trust), EIN-bréf |
| Sole proprietorship | Skráning á DBA, persónulegt SSN/EIN |
Flestir Brokerar krefjast frumrita eða löggiltra afrita. Samþykkisferlið tekur lengri tíma en fyrir einstaklingsaðgang — búist við 1-2 vikum.
Skattameðferð
- LLC/Partnership/Sole proprietorship: Tekjur renna til eigenda á persónulegum skattframtölum þeirra. Reikningurinn sjálfur greiðir ekki skatt.
- C-Corporation: Tekjur reikningsins eru skattlagðar á fyrirtækjastigi. Arður sem er greiddur til hluthafa er skattlagður aftur.
- S-Corporation: Tekjur renna til hluthafa.
- Trust: Skattlagning fer eftir gerð trustsins (simple trust, complex trust, grantor trust). Ráðfærðu þig við skattaráðgjafa.
Vefþjónar sem bjóða upp á viðskiptareikninga
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Já | Já |
| Charles Schwab | Já | Já |
| Interactive Brokers | Já | Já |
| Vanguard | Já | Já |
| E*TRADE | Já | Já |
| Robinhood | Nei | Nei |
| Webull | Nei | Nei |
Algengar spurningar
Ætti ég að fjárfesta í gegnum LLC-ið mitt eða persónulega? Fyrir flesta smáfyrirtækiseigendur er einfaldara að fjárfesta persónulega. Væri viðeigandi að nota Broker-reikning fyrir LLC-ið þegar LLC-ið hefur umtalsverðan umframlausafé til fjárfestinga eða þegar eignavernd skiptir máli.
Get ég verslað valrétti á reikningi í trausti? Já, hjá flestum Brokerum. Stjórnandi (trustee) þarf að hafa heimild samkvæmt skjölum traustsins og samþykkisferlið fyrir valrétti metur fjárhagsstöðu traustsins.
Er reikningur í trausti það sama og transfer-on-death (TOD) reikningur? Nei. TOD-tilnefning á einstaklingsreikningi flytur eignir til tilnefnds rétthafa þegar þú deyrð, án traustsskjals. Reikningur í trausti heldur eignum í nafni traustsins samkvæmt skilmálum traustsins.
Hvar á að byrja
Hafðu samband við Fidelity eða Schwab — báðir eru með sérstakar teymi fyrir viðskiptareikninga. Safnaðu saman skjölum fyrir lögaðila áður en þú sækir um. Lestu hub fyrir reikningstegundir fyrir aðrar reikningstegundir.