Þetta er ekki fjárfestingaráðgjöf. Upplýsingarnar sem veittar eru eru eingöngu til fræðslu og upplýsinga og fela ekki í sér ráðleggingu um að kaupa eða selja neina fjármálaafurð.
Væntingarreikningar koma í mörgum gerðum, hver með mismunandi skattameðferð, framlagsmörkum og reglum um úttektir. Að velja rétta reikningstegund er jafn mikilvægt og að velja réttan Broker.
Tegundir reikninga í fljótu bragði
| Tegund reiknings | Skattameðferð | Framlagsmörk (2026) | Best fyrir |
|---|---|---|---|
| Einstaklingsreikningur sem er skattlagður | Skattlagt á hagnað og arð árlega | Engin mörk | Almenn fjárfesting |
| Sameiginlegur (JTWROS) | Sama og einstaklingsreikningur | Engin mörk | Par, sameiginleg fjármál |
| Traditional IRA | Skattfrestað; frádráttarbær framlög | $7,000 ($8,000 ef 50+) | Sparnaður fyrir eftirlaun fyrir skatt |
| Roth IRA | Skattfrjáls vöxtur og úttektir | $7,000 ($8,000 ef 50+) | Sparnaður fyrir eftirlaun eftir skatt |
| SEP IRA | Skattfrestað | 25% af launum, hámark $66,000 | Sjálfstætt starfandi, lítið fyrirtæki |
| Rollover IRA | Skattfrestað | N/A (aðeins rollover) | Að færa gamla 401(k) eign |
| Forráðamannsreikningur (UTMA/UGMA) | Skattlagt á vöxtum á gengi barns (innan marka) | Engin mörk (gjafaskattur gildir) | Fjárfesting fyrir ólögráða |
| Traustreikningur | Fer eftir tegund trausts | Engin mörk | Erfðaskipulag |
| Fyrirtæki/LLC | Skattlagt á vettvangi lögaðila | Engin mörk | Fjárfesting í rekstri |
Einstaklingsskattskyldur reikningur
Þetta er hefðbundinn miðlunarreikningur. Þú leggur inn peninga eftir skatta, kaupir fjárfestingar og greiðir skatta af arði og söluhagnaði á því ári sem þeir verða til. Engin framlagsmörk eru og engar takmarkanir á úttektum. Flestir fjárfestar ættu að opna þessa tegund reiknings fyrst.
Lífeyrisreikningar (IRAs)
Traditional IRA: Framlög geta verið frádráttarbær frá skatti eftir tekjum þínum og hvort þú hafir starfslífeyrisáætlun á vinnustað. Fjárfestingar vaxa skattfrestaðar. Þú greiðir venjulegan tekjuskatt af úttektum í eftirlaunum. Skyldubundnar lágmarksúttektir (RMDs) hefjast við 73 ára aldur.
Roth IRA: Framlög eru innt af skattgreiddum peningum og eru EKKI frádráttarbær frá skatti. Fjárfestingar vaxa skattfrjálst og hæfar úttektir í eftirlaunum eru skattfrjálsar. Engar RMD-úttektir eru á meðan þú lifir. Tekjumörk gilda: árið 2026 geta einstaklingar sem skila inn sem einhleypir og hafa tekjur yfir $146,000 (MAGI) ekki lagt beint inn í Roth IRA.
SEP IRA: Einfaldaður starfsmannalífeyrir (Simplified Employee Pension) fyrir sjálfstætt starfandi einstaklinga og eigendur smáfyrirtækja. Framlög eru frádráttarbær frá skatti og vaxa skattfrestað. Hærri framlagsheimildir en í traditional/Roth.
Sjá IRA og leiðbeiningar um lífeyrisreikninga fyrir nánari upplýsingar.
Sérhæfð reikningsform
Sameiginlegir reikningar: Eignaðir tveimur einstaklingum, venjulega með rétt til eftirlifunar. Þegar annar eigandi deyr, flytjast eignirnar beint til hins. Notað fyrir hjón.
Fjárvörslureikningar (UTMA/UGMA): Fullorðinn stjórnar reikningnum fyrir ólögráða. Eignir flytjast til barnsins við 18-25 ára aldur eftir því sem gildir í viðkomandi ríki. Framlög eru óafturkræfar gjafir.
Traustreikningar: Haldið í nafni trausts í tengslum við erfðaskipulag. Ávörsluaðili (trustee) stýrir reikningnum samkvæmt skjölunum um traustið.
Vöktunarmunur (margin) vs reiðufjárreikningar. Reiðufjárreikningur krefst þess að þú greiðir að fullu fyrir viðskipti. Vöktunarmunareikningur (margin) gerir þér kleift að lána frá Broker til að kaupa fleiri verðbréf. Sjá samanburð á reiðufé vs margin.
Algengar spurningar
Ætti ég að opna skattskyldan reikning eða IRA? Ef þú ert að spara fyrir eftirlaun skaltu hámarka IRA fyrst vegna skattalegra kosta. Ef þú vilt sveigjanleika til að taka út fyrir eftirlaun skaltu opna skattskyldan reikning.
Get ég haft fleiri en einn reikning hjá sama Broker? Já. Þú getur haft einstaklingsbundinn skattskyldan reikning, Roth IRA og sameiginlegan reikning hjá Fidelity, til dæmis.
Hver er besti reikningurinn fyrir byrjendur? Byrjaðu á skattskyldum Brokerage reikningi. Hann hefur engin framlagsmörk eða takmarkanir á úttektum, þannig að þú getur lært án skuldbindingar. Bættu við IRA þegar þú ert með tekjur.
Hvar á að byrja
Opnaðu einstaklingsskattskyldan reikning hjá einum af bestu miðlunum fyrir byrjendur. Þegar þér líður vel með það skaltu opna Roth IRA. Lestu miðstöðina um reikningstegundir fyrir ítarlegar leiðbeiningar um hverja tegund.