Tai nėra investavimo patarimas. Pateikta informacija skirta tik mokymo ir informavimo tikslais ir nelaikoma jokios finansinės priemonės pirkimo ar pardavimo rekomendacija.
Verslai, LLC ir patikos fondai gali atidaryti brokerio sąskaitas, kad investuotų perteklinį grynųjų pinigų likutį arba valdytų turtą pagal patikos fondo dokumentą. Procesui reikia daugiau dokumentų nei atidarant sąskaitą asmeniui.
Verslo sąskaitų tipai
LLC brokerio sąskaita. Ribotos atsakomybės bendrovė (LLC) gali atidaryti brokerio sąskaitą LLC vardu. Veiklos sutartyje turi būti suteiktas leidimas sąskaitai. Nariai arba vadovai, nurodyti veiklos sutartyje, kontroliuoja prekybą.
Korporacinė brokerio sąskaita. C-Corp arba S-Corp atidaro sąskaitą korporacijos vardu. Korporacijos sprendimas arba valdybos pritarimas turi suteikti leidimą sąskaitai ir nurodyti asmenis, įgaliotus prekiauti.
Partnerystės sąskaita. Partnerystė atidaro sąskaitą partnerystės vardu. Partnerystės sutartyje turi būti suteiktas leidimas tai padaryti.
Individuali veikla (individualus verslininkas). Vienas savininkas atidaro sąskaitą savo vardu, naudodamas DBA (doing business as). Procesas panašus į individualios sąskaitos procesą.
Patikos (trust) sąskaita. Patikėtinis atidaro sąskaitą patikos (trust) vardu, kad būtų naudos patikos naudos gavėjams. Patikos dokumente turi būti suteiktas leidimas sąskaitai ir nurodyti patikėtinio įgaliojimai.
Dokumentacijos reikalavimai
| Subjekto tipas | Reikalingi dokumentai |
|---|---|
| LLC | Įstatai (operating agreement), EIN laiškas, steigimo dokumentai (articles of organisation) |
| Corporation | Akcininkų sprendimas (corporate resolution), EIN laiškas, steigimo dokumentai (articles of incorporation) |
| Partnership | Partnerystės sutartis, EIN laiškas |
| Trust | Patikos fondo dokumentas (arba patvirtinimo pažyma dėl trust), EIN laiškas |
| Sole proprietorship | DBA registracija, asmens SSN/EIN |
Dauguma Brokerių reikalauja originalių arba patvirtintų kopijų. Patvirtinimo procesas trunka ilgiau nei individualiai paskyrai — tikėkitės 1–2 savaičių.
Mokesciu tvarkymas
- LLC/Partneryste/Vienasmenė veikla: Pajamos pereina savininkams i ju asmenines mokesciu deklaracijas. Pats saskaitos kontas mokesciu nemoka.
- C-Corporation: Saskaitos pajamos apmokestinamos imones lygmeniu. Dividendai, ismoketi akcininkams, apmokestinami dar kartą.
- S-Corporation: Pajamos pereina akcininkams.
- Patikejimas (Trust): Apmokestinimas priklauso nuo patikejimo tipo (paprastas patikejimas, sudetingas patikejimas, grantor trust). Pasitarkite su mokesciu specialistu.
Brokeriai, siulantys verslo paskyras
| Broker | LLC/Corp | Trust |
|---|---|---|
| Fidelity | Taip | Taip |
| Charles Schwab | Taip | Taip |
| Interactive Brokers | Taip | Taip |
| Vanguard | Taip | Taip |
| E*TRADE | Taip | Taip |
| Robinhood | Ne | Ne |
| Webull | Ne | Ne |
Dažniausi klausimai
Ar turėčiau investuoti per savo LLC, ar asmeniškai? Daugumai smulkaus verslo savininkų paprasčiau investuoti asmeniškai. LLC maklerio sąskaita tinka, kai LLC turi reikšmingų perteklinių pinigų investicijoms arba kai svarbi turto apsauga.
Ar galiu prekiauti opcionais patikos (trust) sąskaitoje? Taip, daugumoje brokerių. Patikėtinis (trustee) turi turėti įgaliojimus pagal patikos dokumentą, o opcionų patvirtinimo procesas įvertina patikos finansinius rodiklius.
Ar patikos sąskaita yra tokia pati kaip perleidimo mirties atveju (TOD) sąskaita? Ne. TOD nurodymas asmeninėje sąskaitoje perveda turtą nurodytam naudos gavėjui, kai mirštate, be patikos dokumento. Patikos sąskaita laiko turtą patikos vardu pagal patikos sąlygas.
Nuo ko pradeti
Susisiekite su Fidelity arba Schwab — abiejuose yra atskiros verslo paskyrų komandos. Pries teikdami paraiską, surinkite savo subjekto dokumentus. Perskaitykite paskyrų tipų centrą apie kitus paskyrų tipus.