Šis nav ieguldījumu ieteikums. Šeit sniegtā informācija ir paredzēta tikai izglītojošiem un informatīviem nolūkiem un nav uzskatāma par ieteikumu pirkt vai pārdot jebkuru finanšu produktu.
Brokeru konti ir pieejami daudzos veidos, un katram ir atšķirīga nodokļu attieksme, iemaksu limiti un izņemšanas noteikumi. Pareiza konta veida izvēle ir tikpat svarīga kā pareizā brokeru izvēle.
Konta veidi īsumā
| Konta veids | Nodokļu režīms | Iemaksu limits (2026) | Vislabāk piemērots |
|---|---|---|---|
| Individuāls apliekams | Nodokļi par peļņu un dividendēm katru gadu | Nav limita | Vispārīgai ieguldīšanai |
| Kopīgs (JTWROS) | Tāds pats kā individuālam | Nav limita | Pāriem, kopīgām finansēm |
| Traditional IRA | Nodokļu atlikšana; atskaitāmas iemaksas | $7,000 ($8,000, ja 50+) | Uzkrājumiem pensijai pirms nodokļiem |
| Roth IRA | Nodokļu brīva izaugsme un izņemšana | $7,000 ($8,000, ja 50+) | Uzkrājumiem pensijai pēc nodokļiem |
| SEP IRA | Nodokļu atlikšana | 25% no atlīdzības, maks. $66,000 | Pašnodarbinātajiem, mazam biznesam |
| Rollover IRA | Nodokļu atlikšana | N/A (tikai pārnešanai) | Vecā 401(k) aktīvu pārnešanai |
| Aizbildniecības konts (UTMA/UGMA) | Apliek ar bērna likmi (līdz noteiktiem limitiem) | Nav limita (piemērojams dāvanu nodoklis) | Ieguldījumiem nepilngadīgajiem |
| Trasta konts | Atkarīgs no trasta veida | Nav limita | Mantojuma plānošanai |
| Uzņēmums/Kompānija (Corporate/LLC) | Apliek ar nodokļiem uzņēmuma līmenī | Nav limita | Ieguldījumiem biznesā |
Individuāls ar nodokļiem apliekams konts
Šis ir standarta brokeru konts. Jūs iemaksājat naudu pēc nodokļu nomaksas, iegādājaties ieguldījumus un maksājat nodokļus par dividendēm un kapitāla pieaugumu tajā gadā, kad tie rodas. Nav iemaksu limita un nav izņemšanas ierobežojumu. Lielākajai daļai ieguldītāju vispirms vajadzētu atvērt šāda veida kontu.
Pensijas konti (IRAs)
Traditional IRA: Iemaksas var būt ar nodokli neapliekamas (atkarībā no jūsu ienākumiem un no tā, vai jums ir darba vietas pensijas plāns). Ieguldījumi pieaug ar nodokļu atlikšanu. Pensijas laikā, izņemot līdzekļus, jūs maksājat parastā ienākuma nodokli. Obligātie minimālie izņemšanas maksājumi (RMDs) sākas 73 gadu vecumā.
Roth IRA: Iemaksas tiek veiktas ar pēc nodokļu nomaksu saņemtu naudu un TĀS nav atskaitāmas no nodokļiem. Ieguldījumi pieaug bez nodokļiem, un kvalificētas izņemšanas pensijas laikā ir bez nodokļiem. Jūsu dzīves laikā nav RMD. Tiek piemēroti ienākumu ierobežojumi: 2026. gadā vienreizējiem iesniedzējiem, kuru ienākumi pārsniedz $146,000 (MAGI), tieši veikt iemaksas Roth IRA nav iespējams.
SEP IRA: Vienkāršota darbinieku pensija (Simplified Employee Pension) pašnodarbinātām personām un mazo uzņēmumu īpašniekiem. Iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem un pieaug ar nodokļu atlikšanu. Augstāki iemaksu limiti nekā tradicionālajam/Roth.
Skatiet IRA un pensijas kontu ceļvedi detalizētai informācijai.
Specializēti konti
Kopīgie konti: Pieder diviem cilvēkiem, parasti ar tiesībām uz pārdzīvojušā tiesībām. Kad viens īpašnieks nomirst, aktīvi tieši pāriet otram. Izmanto precēti pāriem.
Aizbildniecības konti (UTMA/UGMA): Pieaugušais kontrolē kontu nepilngadīgajam. Aktīvi bērnam tiek nodoti 18–25 gadu vecumā atkarībā no štata. Iemaksas ir neatceļamas dāvanas.
Trasta konti: Turēti trasta vārdā mantojuma plānošanas nolūkiem. Trasta pārvaldnieks pārvalda kontu saskaņā ar trasta dokumentu.
Marža vs naudas konti. Naudas konts nozīmē, ka par darījumiem ir jāsamaksā pilnā apmērā. Maržas konts ļauj aizņemties no Broker, lai iegādātos vairāk vērtspapīru. Skatiet naudas vs maržas salīdzinājumu.
Biezi uzdotie jautājumi
Vai man vajadzētu atvērt apliekamu kontu vai IRA? Ja jūs krājat pensijai, vispirms maksimāli izmantojiet IRA nodokļu priekšrocību dēļ. Ja vēlaties elastību izņemt līdzekļus pirms pensijas, atveriet apliekamu kontu.
Vai vienā un tajā pašā brokerī var būt vairāki konti? Jā. Jūs varat turēt atsevišķu apliekamu kontu, Roth IRA un kopīgu kontu vienā brokerī, piemēram, Fidelity.
Kāds ir labākais konta veids iesācējam? Sāciet ar apliekamu brokeru kontu. Tam nav iemaksu limitu vai izņemšanas ierobežojumu, tāpēc varat mācīties bez saistībām. Pievienojiet IRA, kad jums ir ienākumi.
Kur sākt
Atveriet individuālu ar nodokļiem apliekamu kontu pie viena no labākajiem brokeriem iesācējiem. Kad būsiet apmierināts, atveriet Roth IRA. Izlasiet kontu veidu centru detalizētiem ceļvežiem par katru veidu.