Šis nav ieguldījumu ieteikums. Šeit sniegtā informācija ir paredzēta tikai izglītojošiem un informatīviem nolūkiem un nav uzskatāma par ieteikumu pirkt vai pārdot jebkuru finanšu produktu.
Pilnvara (POA) ir juridisks dokuments, kas piešķir trešajai personai pilnvaras rīkoties konta turētāja vārdā. Akciju tirdzniecības konta kontekstā POA ļauj norādītai personai, ko sauc par pilnvaroto personu (attorney-in-fact), veikt darījumus, izņemt līdzekļus vai pārvaldīt kontu bez konta turētāja tiešas iesaistes. POA ir spēcīgs instruments, un POA rada būtiskus riskus, ja tā tiek ļaunprātīgi izmantota.
Kad POA ir noderīgs
Pirmais lietošanas gadījums ir ilgstoša prombūtne. Konta turētājs, kurš ceļo ilgāku laiku, var vēlēties uzticamu personu, kas prombūtnes laikā pārvaldīs kontu. POA ļauj norādītajai personai veikt darījumus, un POA ļauj norādītajai personai reaģēt uz tirgus notikumiem, negaidot konta turētāja norādījumus.
Otrais lietošanas gadījums ir rīcībnespēja. Konta turētājs, kuram notiek medicīnisks gadījums, var vēlēties, lai ģimenes loceklis pārvalda kontu. POA ļauj ģimenes loceklim apmaksāt rēķinus, finansēt konta turētāja izdevumus un pārbalansēt portfeli, neizejot cauri tiesas procesam.
Trešais lietošanas gadījums ir profesionālā pārvaldība. Konta turētājs, kurš nolīgst profesionālu naudas pārvaldnieku, var vēlēties, lai pārvaldniekam būtu tiesības veikt darījumus kontā. POA ļauj pārvaldniekam veikt darījumus, un POA ļauj pārvaldniekam īstenot stratēģiju bez konta turētāja tiešas iesaistes.
Ceturtais lietošanas gadījums ir kopīgais konts. Konta turētājs, kuram ir kopīgs konts ar laulāto vai partneri, var vēlēties noformēt tirdzniecības pilnvaras. POA nodrošina skaidru pilnvarojuma dokumentāciju, un POA samazina strīdu risku.
POA riski
Pirmais risks ir ļaunprātīga izmantošana. Norādītajai personai ir pilnīga konta kontrole, un norādītā persona var veikt darījumus, izņemt līdzekļus vai pārskaitīt atlikumu. Konta turētājs, kurš izvēlas nepareizu personu, var zaudēt visu kontu, un konta turētājam var būt ierobežotas iespējas vērsties ar prasību.
Otrais risks ir neatļauta tirdzniecība. Norādītā persona var veikt darījumus tādā veidā, ko konta turētājs nav apstiprinājis, un konta turētājs var nepamanīt tirdzniecību, līdz kaitējums ir nodarīts. Konta turētājam regulāri jāuzrauga konts, un konta turētājam jāiestata paziņojumi par darījumiem un izņemšanām.
Trešais risks ir nodokļu un juridiskā riska iedarbība. Norādītās personas rīcība kontā tiek attiecināta uz konta turētāju, un konta turētājs ir atbildīgs par nodokļu sekām. Konta turētājam jāglabā POA uzskaite, un konta turētājam jāziņo par darbībām nodokļu deklarācijā.
Ceturtais risks ir brokeru politikas. Daži brokeri ierobežo POA izmantošanu, un daži brokeri pieprasa papildu dokumentāciju. Konta turētājam pirms POA piešķiršanas jāpārbauda brokeru politika, un konta turētājam jāiesniedz brokerim nepieciešamā dokumentācija.
Dokumentācija, ko pieprasa Broker
Pirmais dokuments ir POA veidlapa. Brokerim ir standarta POA veidlapa, un konta turētājs aizpilda veidlapu ar norādītās personas datiem. Veidlapa nosaka pilnvaru apjomu, un veidlapu paraksta konta turētājs un norādītā persona.
Otrais dokuments ir identifikācija. Brokeris pieprasa identifikāciju gan konta turētājam, gan norādītajai personai, un identifikācijā ietilpst pase vai valsts ID un adrešu apliecinājums. Brokeris izmanto identifikāciju, lai pārbaudītu identitāti, un Brokeris izmanto identifikāciju, lai ievērotu pret naudas atmazgāšanas noteikumus.
Trešais dokuments ir notariāla apliecināšana. Daži brokeri pieprasa, lai POA būtu notariāli apliecināts, un notariāla apliecināšana ir notāra publiskas personas veiktā parakstu pārbaude. Notariāla apliecināšana pievieno papildu aizsardzības slāni, un notariāla apliecināšana samazina viltota POA risku.
Ceturtais dokuments ir nodokļu veidlapa. Brokeris var pieprasīt W-8BEN vai W-9 veidlapu norādītajai personai, atkarībā no norādītās personas nodokļu rezidences. Nodokļu veidlapa tiek izmantota, lai noteiktu nodokļu ieturējumu kontā.
Ka atsaukt POA
Kontu turētājs var atsaukt POA jebkurā laikā, un atsaukšanai jābūt rakstiskai. Kontu turētājam jānosūta atsaukums brokerim, un brokerim jāapstiprina atsaukums rakstiski. Atsaukums stājas spēkā dienā, kad brokeris saņem rakstisko paziņojumu, un atsaukums atceļ norādītās personas pilnvaras rīkoties ar kontu.
Kontu turētājam arī jāatgūst jebkāda piekļuve, kas norādītajai personai bija pieejama kontam, un kontu turētājam jāmaina parole, PIN un drošības jautājumi. Kontu turētājam arī jāinformē banka un turētājs (custodian) par atsaukumu.
Biežāk uzdotie jautājumi par POA
Vai POA var būt specifisks noteiktām darbībām? Jā. Konta turētājs var ierobežot POA līdz konkrētām darbībām, piemēram, veikt darījumus, bet ne izņemt līdzekļus. Ierobežotais POA samazina risku, un ierobežotais POA ir noderīgs konta turētājiem, kuri vēlas, lai norādītajai personai būtu tirdzniecības pilnvaras, bet ne izņemšanas pilnvaras.
Vai POA var piešķirt vairākām personām? Jā. Konta turētājs var piešķirt POA vairākām personām, un konta turētājs var norādīt, vai norādītās personas var rīkoties kopīgi vai neatkarīgi. Kopīgais POA prasa, lai abas norādītās personas vienojas, un neatkarīgais POA ļauj katrai norādītajai personai rīkoties vienai pašai.
Kas notiek, ja norādītā persona nomirst? POA automātiski tiek atsaukts norādītās personas nāves gadījumā, un konta turētājam par nāvi jāpaziņo brokerim. Konta turētājam arī rakstveidā jāatsauc POA, un konta turētājam jāiesniedz brokerim nāves apliecība.
Saistītie resursi
Kur sākt
Ja apsverat POA, visnoderīgākais pirmais solis ir noteikt konkrēto vajadzību, uzticamo personu un pilnvarojuma apjomu. Mūsu brokeru salīdzinājums uzskaita brokerus, kas pieņem POA, un nepieciešamo dokumentāciju, kas kopā parāda, ko brokeris pieprasa pirms jūs piešķirat POA.