Detta är inte investeringsrådgivning. Informationen som tillhandahålls är endast för utbildnings- och informationsändamål och utgör inte en rekommendation att köpa eller sälja någon finansiell produkt.
En fullmakt (POA) är ett juridiskt dokument som ger en tredje part befogenhet att agera för kontohavarens räkning. I samband med ett konto för aktiehandel gör fullmakten det möjligt för en utsedd person, kallad ombudet (attorney-in-fact), att lägga order, ta ut medel eller hantera kontot utan kontohavarens direkta medverkan. Fullmakten är ett kraftfullt verktyg, och fullmakten innebär betydande risker om den missbrukas.
När en fullmakt (POA) är användbar
Det första användningsfallet är långvarig frånvaro. Kontohavaren som reser under en längre period kan vilja att en betrodd person hanterar kontot under frånvaron. POA:n gör det möjligt för den utsedda personen att lägga order, och POA:n gör det möjligt för den utsedda personen att agera på marknadshändelser utan att behöva vänta på kontohavarens input.
Det andra användningsfallet är oförmåga. Kontohavaren som drabbas av en medicinsk händelse kan vilja att en familjemedlem hanterar kontot. POA:n gör det möjligt för familjemedlemmen att betala räkningar, finansiera kontohavarens utgifter och att ombalansera portföljen utan att behöva gå igenom en domstolsprocess.
Det tredje användningsfallet är professionell förvaltning. Kontohavaren som anlitar en professionell penningförvaltare kan vilja att förvaltaren har handelsbefogenhet på kontot. POA:n gör det möjligt för förvaltaren att lägga order, och POA:n gör det möjligt för förvaltaren att genomföra strategin utan kontohavarens direkta inblandning.
Det fjärde användningsfallet är gemensamt konto. Kontohavaren som har ett gemensamt konto med en make/maka eller partner kan vilja formalisera handelsbefogenheten. POA:n ger en tydlig dokumentation av befogenheten, och POA:n minskar risken för tvister.
Riskerna med en POA
Den första risken är missbruk. Den utsedda personen har full kontroll över kontot, och den utsedda personen kan lägga order, ta ut medel eller överföra saldot. Kontoinnehavaren som väljer fel person kan förlora hela kontot, och kontoinnehavaren kan ha begränsad möjlighet till rättelse.
Den andra risken är otillåten handel. Den utsedda personen kan handla på ett sätt som kontoinnehavaren inte godkänner, och kontoinnehavaren kanske inte upptäcker handeln förrän skadan är skedd. Kontoinnehavaren bör övervaka kontot regelbundet och ställa in aviseringar för både affärerna och uttagen.
Den tredje risken är skattemässig och juridisk exponering. Den utsedda personens agerande på kontot tillskrivs kontoinnehavaren, och kontoinnehavaren ansvarar för skattekonsekvenserna. Kontoinnehavaren bör spara en dokumentation över POA, och kontoinnehavaren bör rapportera åtgärderna i självdeklarationen.
Den fjärde risken är mäklarens policyer. Vissa mäklare begränsar användningen av POA, och vissa mäklare kräver ytterligare dokumentation. Kontoinnehavaren bör kontrollera mäklarens policy innan POA beviljas, och kontoinnehavaren bör lämna den dokumentation som mäklaren kräver.
Dokumentationen som mäklaren kräver
Det första dokumentet är POA-blanketten. Mäklaren har en standard-POA-blankett, och kontoinnehavaren fyller i blanketten med den utsedda personens uppgifter. Blanketten anger omfattningen av behörigheten, och blanketten undertecknas av kontoinnehavaren och den utsedda personen.
Det andra dokumentet är identifiering. Mäklaren kräver identifiering för både kontoinnehavaren och den utsedda personen, och identifieringen inkluderar ett pass eller ett nationellt ID samt ett adressbevis. Mäklaren använder identifieringen för att verifiera identiteten, och mäklaren använder identifieringen för att följa reglerna mot penningtvätt.
Det tredje dokumentet är bestyrkandet. Vissa mäklare kräver att POA:n bestyrks, och bestyrkandet är en kontroll av underskrifterna av en notarius publicus. Bestyrkandet ger ett extra skyddslager, och bestyrkandet minskar risken för en förfalskad POA.
Det fjärde dokumentet är skatteblanketten. Mäklaren kan kräva en W-8BEN- eller W-9-blankett för den utsedda personen, beroende på den utsedda personens skatteresidens. Skatteblanketten används för att fastställa skatteavdraget på kontot.
Hur man återkallar en fullmakt (POA)
Kontohavaren kan återkalla POA när som helst, och återkallelsen ska vara skriftlig. Kontohavaren ska skicka återkallelsen till Broker, och Broker ska bekräfta återkallelsen skriftligen. Återkallelsen gäller från och med det datum då Broker tar emot det skriftliga meddelandet, och återkallelsen upphäver den utsedda personens behörighet att agera på kontot.
Kontohavaren bör också återta all åtkomst som den utsedda personen hade till kontot, och kontohavaren bör ändra lösenordet, PIN-koden och säkerhetsfrågorna. Kontohavaren bör även informera banken och förvaltaren (custodian) om återkallelsen.
Vanliga frågor om fullmakter (POA)
Kan en POA vara specifik för vissa åtgärder? Ja. Kontohavaren kan begränsa POA:n till specifika åtgärder, som att lägga order men inte att ta ut pengar. Den begränsade POA:n minskar risken, och den begränsade POA:n är användbar för kontohavare som vill att den utsedda personen ska ha handelsbehörighet men inte behörighet att göra uttag.
Kan en POA ges till flera personer? Ja, kontohavaren kan ge en POA till flera personer, och kontohavaren kan ange om de utsedda personerna ska kunna agera gemensamt eller självständigt. Den gemensamma POA:n kräver att båda utsedda personerna är överens, och den självständiga POA:n gör att varje utsedd person kan agera ensam.
Vad händer om den utsedda personen avlider? POA:n återkallas automatiskt vid den utsedda personens död, och kontohavaren bör informera broker om dödsfallet. Kontohavaren bör också återkalla POA:n skriftligen, och kontohavaren bör lämna in en dödsattest till broker.
Relaterade resurser
Var ska du börja
Om du överväger en fullmakt (POA) är det mest användbara första steget att identifiera det specifika behovet, den betrodda personen och omfattningen av behörigheten. Vår jämförelse av mäklare listar de mäklare som accepterar POA:er och den dokumentation som krävs, vilket tillsammans visar vad mäklaren kräver innan du ger POA:n.