Սա ներդրումային խորհրդատվություն չէ։ Տրամադրված տեղեկատվությունը նախատեսված է միայն կրթական և տեղեկատվական նպատակների համար և չի հանդիսանում որևէ ֆինանսական արտադրանքի գնման կամ վաճառքի վերաբերյալ առաջարկ։
Հատուկ լիազորագիր (POA) իրավական փաստաթուղթ է, որը երրորդ անձին տալիս է լիազորություն՝ գործելու հաշվի սեփականատիրոջ անունից։ Բորսայական առևտրի հաշվի համատեքստում POA-ն թույլ է տալիս նշանակված անձին, որը կոչվում է attorney-in-fact, կատարել գործարքներ, դուրս բերել միջոցներ կամ կառավարել հաշիվը՝ առանց հաշվի սեփականատիրոջ ուղղակի մասնակցության։ POA-ն հզոր գործիք է, և POA-ն զգալի ռիսկեր է պարունակում, եթե այն չարաշահվի։
Ե՞րբ է POA-ն օգտակար
Առաջին կիրառական դեպքը երկարատև բացակայությունն է։ Հաշվի սեփականատերը, ով ճանապարհորդում է երկար ժամանակով, կարող է ցանկանալ վստահելի անձի, որպեսզի կառավարի հաշիվը բացակայության ընթացքում։ POA-ն թույլ է տալիս նշանակված անձին կատարել գործարքներ, և POA-ն թույլ է տալիս նշանակված անձին արձագանքել շուկայական իրադարձություններին՝ առանց հաշվի սեփականատիրոջ կողմից ներդրում սպասելու։
Երկրորդ կիրառական դեպքը անկարողությունն է։ Հաշվի սեփականատերը, ով բժշկական միջադեպ է ունենում, կարող է ցանկանալ, որ ընտանիքի անդամը կառավարի հաշիվը։ POA-ն թույլ է տալիս ընտանիքի անդամին վճարել հաշիվ-ապրանքագրերը, ֆինանսավորել հաշվի սեփականատիրոջ ծախսերը և վերակազմավորել պորտֆելը՝ առանց դատարան դիմելու գործընթացի։
Երրորդ կիրառական դեպքը մասնագիտական կառավարումն է։ Հաշվի սեփականատերը, ով վարձում է պրոֆեսիոնալ դրամական կառավարիչ, կարող է ցանկանալ, որ կառավարիչն ունենա առևտրային լիազորություն հաշվի նկատմամբ։ POA-ն թույլ է տալիս կառավարիչին կատարել գործարքներ, և POA-ն թույլ է տալիս կառավարիչին իրականացնել ռազմավարությունը՝ առանց հաշվի սեփականատիրոջ ուղղակի մասնակցության։
Չորրորդ կիրառական դեպքը համատեղ հաշիվն է։ Հաշվի սեփականատերը, ով համատեղ հաշիվ ունի ամուսնու կամ գործընկերոջ հետ, կարող է ցանկանալ ձևակերպել առևտրային լիազորությունը։ POA-ն ապահովում է լիազորությունների հստակ փաստաթղթավորում, և POA-ն նվազեցնում է վեճերի ռիսկը։
POA-ի (լիազորագրի) ռիսկերը
Առաջին ռիսկը չարաշահումն է։ Նշանակված անձը լիակատար վերահսկողություն ունի հաշվի նկատմամբ, և նշանակված անձը կարող է կատարել գործարքներ, դուրս բերել միջոցներ կամ փոխանցել մնացորդը։ Սխալ անձ ընտրած հաշվի սեփականատերը կարող է կորցնել ամբողջ հաշիվը, և հաշվի սեփականատերը կարող է ունենալ սահմանափակ հնարավորություն՝ պաշտպանվելու։
Երկրորդ ռիսկը չթույլատրված առևտուրն է։ Նշանակված անձը կարող է առևտուր անել այնպես, որը հաշվի սեփականատերը չի հաստատում, և հաշվի սեփականատերը կարող է չիմանալ այդ առևտրի մասին մինչև վնասի հասցվելը։ Հաշվի սեփականատերը պետք է պարբերաբար վերահսկի հաշիվը, և հաշվի սեփականատերը պետք է սահմանափակումներ/ծանուցումներ տեղադրի գործարքների և դուրսբերումների համար։
Երրորդ ռիսկը հարկային և իրավական ազդեցությունն է։ Նշանակված անձի գործողությունները հաշվի վրա վերագրվում են հաշվի սեփականատիրոջը, և հաշվի սեփականատերը պատասխանատու է հարկային հետևանքների համար։ Հաշվի սեփականատերը պետք է պահի POA-ի գրանցումը/փաստաթուղթը, և հաշվի սեփականատերը պետք է գործողությունները ներկայացնի հարկային հայտարարագրում։
Չորրորդ ռիսկը բրոքերի քաղաքականություններն են։ Որոշ բրոքերներ սահմանափակում են POA-ների օգտագործումը, իսկ որոշ բրոքերներ պահանջում են լրացուցիչ փաստաթղթեր։ Հաշվի սեփականատերը պետք է ստուգի բրոքերի քաղաքականությունը՝ նախքան POA տրամադրելը, և հաշվի սեփականատերը պետք է բրոքերին տրամադրի պահանջվող փաստաթղթերը։
Այն փաստաթղթերը, որոնք պահանջում է Broker-ը
Առաջին փաստաթուղթը POA-ի (լիազորագրի) ձևաթուղթն է։ Broker-ն ունի ստանդարտ POA-ի ձևաթուղթ, և հաշվի սեփականատերը լրացնում է ձևաթուղթը՝ նշված անձի տվյալներով։ Ձևաթուղթը սահմանում է լիազորությունների շրջանակը, և ձևաթուղթը ստորագրվում է հաշվի սեփականատիրոջ և նշված անձի կողմից։
Երկրորդ փաստաթուղթը նույնականացումն է։ Broker-ը պահանջում է նույնականացում ինչպես հաշվի սեփականատիրոջ, այնպես էլ նշված անձի համար, և նույնականացումը ներառում է անձնագիր կամ ազգային ID, ինչպես նաև բնակության հասցեի հաստատում։ Broker-ը նույնականացումն օգտագործում է ինքնությունը ստուգելու համար, և Broker-ը նույնականացումն օգտագործում է՝ հակաահաբեկչական փողերի լվացման կանոններին համապատասխանելու համար։
Երրորդ փաստաթուղթը նոտարական վավերացումն է։ Որոշ Broker-ներ պահանջում են, որ POA-ն նոտարական վավերացվի, և նոտարական վավերացումը նոտարի կողմից ստորագրությունների հաստատումն է։ Նոտարական վավերացումը ավելացնում է պաշտպանության լրացուցիչ շերտ, և նոտարական վավերացումը նվազեցնում է կեղծված POA-ի ռիսկը։
Չորրորդ փաստաթուղթը հարկային ձևաթուղթն է։ Broker-ը կարող է պահանջել W-8BEN կամ W-9 ձևաթուղթ նշված անձի համար՝ կախված նշված անձի հարկային ռեզիդենտությունից։ Հարկային ձևաթուղթն օգտագործվում է հաշվի վրա հարկերի պահումների չափը որոշելու համար։
Ինչպես չեղարկել POA-ն
Հաշվի սեփականատերը կարող է ցանկացած պահի չեղարկել POA-ն, և չեղարկումը պետք է լինի գրավոր։ Հաշվի սեփականատերը պետք է չեղարկումը ուղարկի Broker-ին, և Broker-ը պետք է գրավոր հաստատի չեղարկումը։ Չեղարկումն ուժի մեջ է մտնում այն օրվանից, երբ Broker-ը ստանում է գրավոր ծանուցումը, և չեղարկումը չեղյալ է դարձնում նշանակված անձի՝ հաշվի նկատմամբ գործելու լիազորությունը։
Հաշվի սեփականատերը նաև պետք է հետ վերցնի ցանկացած հասանելիություն, որը նշանակված անձն ունեցել է դեպի հաշիվ, և հաշվի սեփականատերը պետք է փոխի գաղտնաբառը, PIN-ը և անվտանգության հարցերը։ Հաշվի սեփականատերը նաև պետք է տեղեկացնի բանկին և custodian-ին չեղարկման մասին։
Հաճախ տրվող հարցեր POA-ների վերաբերյալ
Կարո՞ղ է POA-ն լինել կոնկրետ գործողությունների համար։ Այո։ Հաշվի սեփականատերը կարող է սահմանափակել POA-ն կոնկրետ գործողություններով, օրինակ՝ առևտրային գործարքներ կատարելով, բայց ոչ միջոցների դուրսբերումով։ Սահմանափակ POA-ն նվազեցնում է ռիսկը, և սահմանափակ POA-ն օգտակար է այն հաշվի սեփականատերերի համար, ովքեր ցանկանում են, որ նշանակված անձը ունենա առևտրային լիազորություն, բայց ոչ դուրսբերման լիազորություն։
Կարո՞ղ է POA-ն տրվել մի քանի մարդկանց։ Այո, հաշվի սեփականատերը կարող է POA տրամադրել մի քանի մարդկանց, և հաշվի սեփականատերը կարող է նշել՝ արդյոք նշանակված անձինք կարող են գործել համատեղ, թե ինքնուրույն։ Համատեղ POA-ն պահանջում է, որ երկու նշանակված անձինք էլ համաձայնեն, իսկ ինքնուրույն POA-ն թույլ է տալիս յուրաքանչյուր նշանակված անձին գործել միայնակ։
Ի՞նչ է պատահում, եթե նշանակված անձը մահանում է։ POA-ն ավտոմատ կերպով չեղարկվում է նշանակված անձի մահվան դեպքում, և հաշվի սեփականատերը պետք է տեղեկացնի broker-ին մահվան մասին։ Հաշվի սեփականատերը նաև պետք է POA-ն գրավոր չեղարկի, և հաշվի սեփականատերը broker-ին պետք է տրամադրի մահվան վկայական։
Առնչվող ռեսուրսներ
Որտե՞ղ սկսել
Եթե մտածում եք POA-ի (լիազորագրի) մասին, ամենաօգտակար առաջին քայլը կոնկրետ կարիքը, վստահելի անձին և լիազորությունների շրջանակը բացահայտելն է։ Մեր broker comparison էջում ներկայացված են այն broker-ները, որոնք ընդունում են POA-ներ, ինչպես նաև պահանջվող փաստաթղթերը, որոնք միասին ցույց են տալիս՝ ինչ է պահանջում broker-ը նախքան դուք կտրամադրեք POA-ն։